绩效自评复核报告范文(通用24篇)
随着个人的文明素养不断提升,接触并使用报告的人越来越多,通常情况下,报告的内容含量大、篇幅较长。其实写报告并没有想象中那么难,下面是小编整理的绩效自评复核报告范文,仅供参考,欢迎大家阅读。
绩效自评复核报告 篇1
为进一步加强县级部门预算绩效管理,提高财政资金使用效益和管理水平,根据《财政部〈关于贯彻落实中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见〉的通知》(财预[20xx]167号)、参照《青阳县财政局关于印发<青阳县县级预算支出绩效单位自评和部门评价抽查复核工作规程>的通知》(财绩〔20xx〕85号)和《青阳县财政局关于开展绩效自评抽查复核工作的通知》等文件的有关规定,财政局成立了绩效自评复核小组,对35个项目和15个整体支出进行复核,目前已全部完成,现将抽查情况报告如下:
一、复核范围和内容
(一)复核范围:为20xx年度绩效自评中抽取的35个项目支出和15个整体支出。
(二)复核内容:为绩效目标编制、预算执行、绩效指标设置、运行成本控制情况、可持续发展能力以及满意度情况等方面,同时考量单位自评工作的及时性、规范性和自评报告工作质量。
二、基本情况
此次共抽查复核35个项目支出和15个整体支出,金额27177.289万元。抽评分别从上报资料和实地核查进行综合评价,经评价,其中评价等级为优的项目27个,占全部自评项目的54%;评价等级为良的项目7个,占全部自评项目的14%;评价等级为中的项目16个,占全部自评项目的32%。总体来说,绩效自评报告质量还有待进一步改进。
三、存在问题
从抽查分析结果可以看出,抽查复核的部门和单位已按照要求对本部门和项目基本上做到了应评尽评,但是上报的自评报告反映成绩较多,很少报告问题,且自评得分比较高。
(一)项目绩效目标、指标设置不规范。
通过抽查复核可以看出,部分项目绩效目标存在编制不规范、不细致,同时,存在指标值设置过低,个性指标设置不准确的问题,部分单位设置绩效指标较为简单、笼统,未根据项目实际对数量、质量、进度、效益等指标具体细化,使得事后绩效评价缺少科学合理的衡量标准。
(二)绩效自评质量有待进一步提高。
部分部门存在对绩效评价工作重视不足的现象,一是部分单位未按时报送绩效自评材料;二是部分单位绩效自评工作开展不够细致,绩效指标不够细化,只是笼统的`打分,存在打分不合理、随意的情况。
(三)部门责任主体绩效意识不强。
在绩效评价工作中发现,部分部门绩效理念和意识较为淡薄,将绩效评价工作简单理解为单纯财务部门和财务科室的业务,部门内部相关业务科室尚未参与项目绩效管理过程,未提供实际项目执行情况数据,出现项目实施与绩效管理相脱节的现象。
四、建议
(一)强化主体责任意识,提升绩效理念和意识。
一是采取集中培训、多媒体宣传等方式,强化财政部门、各部门、单位人员预算绩效管理知识的学习,提升绩效管理知识水平。二是加大预算绩效管理基础工作力度,通过绩效目标编制、绩效监控、绩效自评等来提升绩效管理工作技能,达到“以评促管,以管促学”的目的,全面增强绩效理念和责任意识。
(二)强化绩效目标管理,规范绩效目标编制。
绩效目标是项目设立和实施的前提,是做好绩效评价等各项预算绩效管理工作的基础。各部门编制预算时要结合单位职责、项目实施实际,分解细化工作要求,科学设置绩效目标和相关指标,规范绩效目标编制,加强绩效目标审核,提升绩效目标编制质量。
(三)强化评价结果应用,提升财政资金绩效。
一是要加大对绩效自评质量抽查复核工作的力度,采取资料审核的形式,主要复核各部门(单位)项目绩效自评完成率及自评工作质量,通过发现问题来促进项目单位进行整改,达到强化对预算项目的管理;二是强化结果应用,进一步建立健全绩效评价结果与预算安排挂钩制度,将20xx年各部门绩效自评抽查复核结果作为20xx年度预算编制的重要参考依据。三是进一步加强评价信息披露,建立健全评价结果报告制度以及公开制度。
绩效自评复核报告 篇2
为进一步规范财政专项衔接资金绩效管理,强化部门责任意识,切实提高资金使用效益,现将我镇20xx年度衔接资金项目绩效自评报告给予公开如下:
一、绩效目标分解下达情况
(一)财政专项衔接资金下达预算及项目情况
20xx年我镇获得财政衔接资金共1077.56万元,其中:中央专项衔接资金630.2万元,省级专项衔接资金429.36万元,市级资金18万元。此外,预拨资金53.15万元。
根据我镇衔接工作建设需求,决定建设项目为村集体经济产业项目、危房改造项目、脱贫户、监测对象发展产业奖励项目、基础设施道路建设项目。
(二)财政专项衔接资金项目绩效目标设定情况
根据项目参考指标,结合我镇落地项目,20xx年度衔接资金项目绩效目标围绕农户收益、企业带贫减贫能力、项目建设实际情况、群众感知等方面进行设定。
二、绩效自评工作开展情况
根据20xx年项目实施结束,我镇于20xx年12月30日起组织镇财务、振兴办、项目办工作人员下村入户开展项目指标,研究讨论完成自评调研工作。
三、绩效目标自评完成情况分析
(一)资金投入情况分析
1、项目资金到位情况分析。20xx年我镇项目资金共到位1130.71万元,其中:财政衔接资金1077.56万元,预拨资金53.15万元。项目资金具体到位情况如下:儋州大皇岭休闲农庄建设项目到位资金629.5万元;20xx热带水果榴莲蜜种植项目项目到位资金39.15万元;南罗沃柑园基地等基础配套设施项目到位资金90万元;20xx年兰洋镇脱贫户、监测户发展产业奖励到位资金75.3万元;兰洋镇农村重点对象危房改造项目到位资金18万元;兰洋镇番加村委会道路建设工程项目原下达资金335万元,财政收回109.39万元,收回后到位资金225.61万元,年底预拨资金53.15万元,该项目实际到位共278.76万元。
2、项目资金执行情况分析。20xx年我镇乡村振兴项目资金执行率:儋州大皇岭休闲农庄建设项目资金629.5万元,已支出629.5万元,支出进度率100%;20xx热带水果榴莲蜜种植项目项目资金39.15万元,已支出39.15万元,支出进度率100%;南罗沃柑园基地等基础配套设施项目资金90万元,已支出90万元,支出进度率100%;20xx年兰洋镇脱贫户、监测户发展产业奖励资金75.3万元,已支出75.2万元,支出进度率99%;兰洋镇农村重点对象危房改造项目资金18万元,已支出18万元,支出进度率100%;兰洋镇番加村委会道路建设工程项目资金278.76万元,已支出278.76万元,支出进度率100%。
3、项目资金管理情况分析。事前评估:为确保衔接资金安全,合作单位已到不动产中心办理抵押工作;项目建设均经过标准的申报、审批、招标、中标等环节进行。事中监管:资金支付到共管账户后,合作单位每使用一笔资金都需要进行申请,提供相关发票或资料供班子会研究同意支出;组织镇衔接办、财务、三支办、农户、村支部书记等到基地听取资金使用情况。事后公告:20xx年初我镇已对衔接资金使用情况进行公告。
(二)绩效项目完成情况分析
1、产出指标完成情况分析。
(1)村集体经济项目:按海孔61万元,加老54万元,兰洋83万元,水南53万元,番打20万元,番加35万元,番开71.5万元,大塘19万元,兰泉9万元,兰兴20万元,三雅20万元,头竹39万元,南罗45万元,番新29万元,番雅23万元,南报48万元的标准发展产业,共计投入629.5万元投到儋州大皇岭农业开发中心,发展林下经济、农庄基础设施建设、康养升级改造等;项目本年度均正常产生分红,签订时间为6月份,按协议本年度分红资金为投入本金的6%,第一期收益率为3%。
(2)村集体产业项目:按南罗行政村39.15万的标准投入到田夫子公司用于热带水果榴莲蜜种植项目,种植榴莲蜜726亩,种种养植作物存活率均大于80%;项目本年度均正常产生分红,因签订时间为8月份,按协议本年度分红资金为投入本金的5.5%。
(3)兰洋镇南罗沃柑基地等基础设施配套设施项目:完成沃柑园大棚和入口大门,外围铁丝围网1879米;新建混凝土路533.5平方米;排水沟244米以及其他相关工程等,对沃柑园等的升级改造。项目准时进行验收,合格率为100%。
(4)番加村委会基础设施建设项目:完成番加村委会永幸村硬化道路长0.297千米;天禄新建硬化道路2条全长1.648千米,建设圆管涵1道,盖板涵2道;尖领村新建硬化道路2条,全长2.295千米,同时建设配套建设圆管涵2道。道路路基宽度均为4.5m,路面宽度均为3.5m。项目准时进行验收,合格率为100%。
(5)脱贫户、监测对象发展产业奖励资金项目:按1000元/户的标准发放753户农户奖励金。
(6)兰洋镇农村四类重点对象危房改造项目;按2万元/户的.标准共发放9户农户危房改造资金。
2、效益指标完成情况分析。
(1)村集体产业项目:签订协议合作期为5年,年化收益率各为6%和5.5%,20xx年合作单位支付分红资金共19.1092万元,根据村集体经济收益分配方案,其中收益20%资金用于鼓励农户发展生产,带贫主体通过就业带动农户3634人实现增收。
(2)基础设施建设项目:建设过程严格把关不产生其他污染,经竣工验收工程可使用年限远大于5年,带动番加村委会共计198户826人受益。
(3)兰洋镇南罗沃柑基地等基础设施配套设施项目:建设过程严格把关不产生其他污染,经竣工验收工程可使用年限远大于10年,带动南罗村委会共计385户1410人受益。
(4)脱贫户、监测对象发展产业奖励项目:发放奖励金75.3万元,该项目带动共计753户3234人受益。
(5)危房改造项目:发放危房改造资金18万元,该项目带动共计9户22人受益。
3、满意度指标完成情况分析。
(1)村集体产业项目:根据抽样调查满意度均为98%。
(2)基础设施建设项目:根据抽样调查满意度均为98%。
(3)兰洋镇南罗沃柑基地等基础设施配套设施项目:根据抽样调查满意度均为100%。
(4)脱贫户、监测对象发展产业奖励项目:根据抽样调查满意度均为98%。
(5)危房改造项目:根据抽样调查满意度均为100%。
四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施
我镇20xx年发展乡村振兴7个项目绩效目标偏离原因无。
五、绩效自评结果拟应用和公开情况
自评结果通过审核后将在我镇公示栏和村级、社区公示栏进行公示,以便接受群众监督,欢迎广大群众提出意见。
绩效自评复核报告 篇3
为全面推进预算管理,提升乡村振兴衔接资金使用效益,根据上级通知,我局对20xx年度乡村振兴衔接资金进行了自评,现将具体情况报告如下:
一、人居环境整治资金投入
20xx年人居环境整治,我区共投入乡村振兴衔接补助资金50万元。资金主要用于全区6个村、两个乡镇的农村生活垃圾治理、人居环境的美化、亮化、空心房整治、污水治理等工作。
二、农村改厕资金投入
(一)乡村振兴衔接资金。20xx年,我区共投入乡村振兴衔接资金728万元。资金主要用于全区28个村的农村户用卫生厕所改(新)建整村推进及后期管护。在资金使用上先规划后使用,做到计划在先使用在后;在资金奖补上先上会后奖补,做到“三大一公”,集体研究杜绝腐败;在资金拨付上先公示后拨付,严格按照工作进展及时拨付到位,做到公开透明,杜绝优亲厚友;在资金管理上建立专账,做到专款专用,杜绝挪作它用和超范围支出。
(二)地方配套资金。20xx年,我区财政从预算资金中统筹安排800万资金用于农村户用卫生厕所改(新)建整村推进的奖补、后期管护和20xx年以来各级财政支持改厕的问题厕所的摸排及整改经费。
(三)社会资本投入。20xx年我区各行政村和农户投入1300万。在农村户用卫生厕所改(新)建整村推进上积极发动群众,动员农户主动参与投工投劳投资(或出资100—300元),确保改厕资金的足额到位,让村和农民群众真正成为改厕的主体。
三、农村改厕项目管理
(一)制定实施方案。我区严格根据中央农办等8部委《关于推进农村“厕所革命”专项行动的指导意见》(农社发<20xx>2号)和省、市《关于印发<20xx年全省农村户用卫生厕所改(新)建工作方案>的通知》的要求,结合我区实际,制定了《赫山区20xx年度农村户用卫生厕所改(新)建实施方案》(益赫改厕【20xx】01号),明确了目标任务、实施步骤、保障措施等。
(二)加强组织领导。区委、区政府多次召开专题会议,研究部署工作,并下发了工作相关文件;成立全区农村户用卫生厕所改(新)建领导小组,区委书记、区人民政府区长任双组长、区委副书记和区人民政府分管农业农村工作的副区长任常务副组长,一名副处级干部具体主抓,区委办、区政府办、区农业农村局、两办效能室、区住建局、区卫生健康局、区市场管理监督管理局、区财政局、区审计局、区民政局、区乡村振兴局、益阳市生态环境局赫山分局、乡镇街道等单位主要负责人为成员。领导小组办公室设区农业农村局,由区农业农村局党组书记任办公室主任。各乡镇(相关街道)应成立专门工作机构,实行“一把手”负责制。
(三)强化责任落实。我区严格落实管理责任制,坚持以“党政主导、部门主管、镇村主责、村民主体”的原则,落实乡镇(相关街道)主体责任及部门职能职责,落实行政村“四议两公开”制度。乡镇(相关街道)是厕改实施责任主体,主要负责同志对实施效果负责。特别是在改厕全过程中多次组织督查、农业、纪委等部门开展督查,加速全区户用卫生厕所的改(新)建工作进度,确保质量,确保首厕负责制落到实处,真真实现赫山改厕又快又好。
(四)强化资金保障。实行“先建后补+以奖代补+农户自筹”模式:先由村集体和群众自行建设,再整合用好涉农资金、专项资金。卫生厕所普及率达85%以上的村,按每户1210—1230元进行奖补,其中奖补到户1030—1050元或等同价值的玻璃钢化粪池产品、奖补到村150元进行维护、奖补到镇30元进行维护,改厕农户自筹100—300元,主要负责挖坑安装。制定了专项资金管理办法,建立资金使用台帐制度,做到有章可循、有据可查、公开透明、无截留、挪用和超范围的支出,做到了专款专用。
(五)强化宣传报道。充分发挥电台、电视台、手机报和网络等新闻媒体作用,深入广泛开展宣传,使农村改厕工作家喻户晓、深入人心,营造了全区上下广泛关注农村厕改工作的浓厚氛围,形成了政府主持主导、群众自主建设和社会积极支持的工作局面。同时,以建立固定宣传栏为主要手段,以乡村主干道为主要宣传阵地,大张旗鼓地宣传农村厕改工作,通过持续不断的宣传,积极倡导文明生活方式,引导农民群众改变陈规陋习。截至目前,累计在村庄、公路沿线等处制作固定宣传标语120余条。
(六)强化绩效管理。我区制定了《20xx年赫山区农村户用卫生厕所改(新)建工作验收方案》,将组织区财政局、区卫健局、区审计局、区督查局、赫山生态环保分局、区驻农业局纪检监察组等部门技术专家对整村推进的33个村进行联合考核验收,完成一村、验收一村,对未达到技术规范和质量要求的,限期整改到位。在实施过程中,群众自发成立质量监督小组,全程参与施工监督。审计部门跟踪审计,确保专项资金落到实处。督查部门严格督查考核,将农村厕改纳入区对乡镇年度绩效考核。纪检监察机关强化纪律监督,杜绝了厕改工作中的形式主义、官僚主义问题和贪腐等违纪行为。
四、农村改厕资金产出
(一)确定产品。赫山区在产品的确定上,根据中央、省市要求积极使用国标产品,省改厕任务下达后,按照省里要求在每个厕改村搞好首厕安装制,形成了一整套的经验做法,并进一步完善了《赫山区厕所革命使用手册》。
(二)加强技术推广。一是培育安装技术能手。在厕改村,依托以农广校、农民培训基地、农民田间学校为主,职业院校为辅的职业农民培育体系,加大安装技术能手培育。线上、线下共培训安装技术能手780人次。二是开展技术培训与指导。坚持分级负责,分类培训、分层施教,采取现场观摩、典型示范、集中办班等灵活多样的方式,点线面齐抓,进一步丰富培训载体,拓宽培训渠道。共举办各类形式的技术培训班2期,培训人员400多人次,现场或上门指导服务与培训达6000人次。三是抓好示范引领,在全区每个厕改村每个示范片先搞好首厕安装制再全面推开;同时区厕改办不定期送技术下乡,引导农民干、给农民做示范,起到了很好的示范推广作用
(三)进一步完善赫山模式。一是组织管理层面:坚持“四个到位”。高位推动到位;群众发动到位;资金保障到位;监管考核到位。二是业务技术层面:坚持“四个统一”。统一标准模式;统一采购程序;统一建设流程;统一服务指导。“赫山模式”、“赫山作法”作为审计的典型案例推向全国。赫山区全面开展“三池”建设,改水改厕一并进行。黑水进新国标的化粪池、灰水进大容积的净化池、经过初步处理的污水共同进入生态池的.粪污处理模式,得到了治污专家的赞许,在全省20xx年厕所革命“首厕过关制”浏阳培训班上写入了湖南农科院生态环境研究所副研究员贺爱国博士的教案,在全省得到了广泛的推广。赫山做法由省农业农村厅社会事业促进处和省农科院生态环境研究所联合上报给了国家农业农村部,部里给予了高度肯定,准备在全国推广。20xx年5月22日《湖南日报》刊登跑出赫山改厕加速度——赫山区农业改厕进度在全省排名第一。20xx年通过各种媒体宣传多达20多条。20xx年省农业农村厅促进处正、副处长多次对赫山区农村改厕工作进行了认真的调研,充分的肯定了赫山区改厕做法,促推赫山区人居环境整治提升工作获20xx年度全省先进单位荣誉称号。
(四)转变施工方式。一是坚持村组织施工队施工。我区项目推进村重点依托泥瓦匠、水电安装工、小型挖机等实施安装改(新)建。二是坚持农户自行挖坑,村组再组织人员安装改(新)建,充分发挥群众积极性。三是通过实践改进生产力,如泉交河镇就利用植树挖坑机械进行基坑的挖掘,又实用又方便,提高了生产力。
五、农村改厕实施效果
(一)统一标准模式。通过试点,结合我区实际,我区继续推广一体缠绕玻璃钢化粪池,明确统一使用三格式一体缠绕玻璃钢化粪池。该模式具有安装简单、成本较低、防渗和化粪效果好等优势,群众普遍认可。
(二)统一采购程序。为保障厕具质量,在统一建设模式的同时,统一厕具生产厂家。由村集体与生产厂家签订化粪池采购协议,简化厕改招投标程序,降低建设成本。
(三)统一建设流程。统一技术规范,通过不断积累安装施工经验,弄清楚一体缠绕玻璃钢化粪池的安装要点与注意事项,继续完善《实用手册》,方便安装施工队掌握运用。统一安装施工,各村组建专业施工队伍,统一施工、规范操作、确保质量。
(四)统一服务指导。区里组织一线干部、安装施工人员举办政策技术培训班、开展现场观摩活动,并派出技术专家进行现场技术指导,把好安装技术关。组织农业农村、卫生健康、生态环境、财政、审计、纪检监察等相关部门按照职责分兵把口,严把资金关、标准关、采购关、建设关、技术关,形成工作合力,保证改厕实效。当地群众还自发成立质量监督小组,全程参与施工监督。
(五)统一维护。建立区、乡、村、户、保洁员、生产厂家六级联管的长效管护机制,实现了管护100%到位。区级带头开展地毯式摸排,回访改厕户,寻找问题厕所并立行立改,实现了群众100%满意。
六、农村改厕经验做法和意见建议
(一)成功经验
赫山区改厕工作的主要经验是形成了赫山模式,创建“赫山作法”,该模式和做法最成功之处:
把农村改厕作为重要民生工程,始终做到“三个坚持”,不断推进厕所革命,即坚持“区级主导、组织推进,镇村主责、宣传发动,部门主管、指导监督,群众主体、共建共享”的“四级联动”,推动群众由“要我改”变为“我要改”,着力解决“谁来改”的问题;坚持首厕负责找方法、统筹推进做加法、资金保障讲章法三项措施,着力解决“怎么改”的问题;坚持“统一厕具产品、统一采购程序、统一安装施工、统一技术规范、统一后期管护”的“五个统一”模式,着力解决“怎么改好”的问题。
(二)意见建议
1、牵头主体要明确。一年之计在于春。20xx年改厕工作要迅速明确牵头主体。目前计划申报在乡村振兴局而工作尚留在农业农村局。
2、计划申报要科学。要充分尊重群众意愿,自下而上,精准摸底,科学申报。不要政府包揽摸脑壳,到时强摊任务给群众。
3、奖补力度要加大。农村改厕已开展三年,越到后面难度越大。
绩效自评复核报告 篇4
为进一步推进我县全面实施预算绩效管理工作,提高财政资金使用效益,按照《中共钦州市委员会办公室钦州市人民政府办公室关于印发〈钦州市预算绩效管理实施办法〉的通知》(钦办发〔20xx〕6号)、《浦北县财政局关于开展20xx年度预算绩效自评工作的通知》(浦财绩〔20xx〕2号)有关要求,我县扎实推进财政绩效管理工作,现将我县20xx年度部门预算绩效自评结果及抽查复核情况通报如下:
一、基本情况
(一)20xx年度部门预算绩效自评情况。我县各部门根据《浦北县财政局关于开展20xx年度预算绩效自评工作的通知》(浦财绩〔20xx〕2号)要求开展20xx年度绩效自评工作,自评范围覆盖所有一级预算单位部门整体支出及所有200万元及以上的县本级项目支出,一级预算单位无200万元及以上项目的,至少选择1个以上本单位重点或重大项目支出开展绩效自评。自评结束后,县财政局共收到来自84个部门(单位)的197份绩效自评报告,其中部门整体支出绩效自评84份,项目支出绩效自评113份。
(二)绩效自评抽查复核情况。县财政局对20xx年度预算绩效自评结果进行抽查复核,发现部分部门逾期报送绩效自评,某些部门未按财政部门的指导建议进行修改、细化;部门整体支出绩效自评报告总体质量不够理想,评分表指标细化不够具体;项目支出自评报告的总体质量相对较好,评分表指标细化比较具体,但也有少数项目未进行细化。总体来说,绩效自评报告质量还有待进一步改进。
二、存在问题
(一)部门绩效管理理念意识不强。在绩效评价工作中发现,部分部门绩效理念和意识较为淡薄,存在重支出轻绩效的意识,出现项目实施与绩效管理相脱节的现象。
(二)绩效目标编制不规范。部分单位编制绩效目标较为简单、笼统,绩效目标存在填报内容不规范、不完整,个性指标设置不准确,不够细化。在指导项目实施方面的可操作性不强,导致事后绩效评价缺少科学合理的'衡量标准。
(三)绩效自评质量有待进一步提高。部分部门只是将绩效自评当成工作的一个流程,缺乏对绩效评价的重视和深入了解利用。一是部分单位未按时报送绩效自评材料;二是部分单位工作不够认真,绩效指标没有细化,只是笼统的打分,存在打分不合理、随意的情况。
三、进一步加强预算绩效管理的工作要求
为推进全面实施预算绩效管理,增强“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念,根据绩效评价情况,下一步应抓好以下几项工作:
(一)提升预算绩效管理意识。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分和政府治理能力现代化的内在要求。此次绩效评价结果反映出部分部门单位对预算绩效评价工作认识不到位、准备不充分。预算绩效管理的责任主体是各部门,各主管部门要高度重视预算绩效管理工作,深刻领会全面实施预算绩效的精神,不断增强绩效意识,主动加强预算绩效管理,进一步健全预算绩效全过程管理机制,努力提高财政资金的使用效率和使用效益。
(二)强化绩效目标管理。绩效目标是项目设立和实施的前提,是做好绩效评价等各项预算绩效管理工作的基础。各部门编制预算时要紧紧围绕县委、县政府各项决策部署,结合本部门单位实际情况,分解细化各项工作要求,全面设置部门整体绩效目标、项目绩效目标和相关指标,规范绩效目标编制,加强绩效目标审核,提升绩效目标编制质量。
(三)强化绩效评价工作,提高绩效自评水平。各部门要明确绩效评价工作职责认真组织开展绩效自评,根据年初设置的绩效目标科学设置评价指标,严格评价打分,如实撰写自评报告,同时,主管部门应加强绩效自评的复评工作,对绩效报告有关情况进行核实,确保评价数据的真实性、完整性和准确性,根据自评结果改进工作方法,提升管理效益。
(四)强化绩效评价结果应用,提升财政资金绩效。各部门、各单位要加强部门(单位)内部预算绩效管理,针对绩效报告中反映的问题,查找和分析原因,落实整改责任,切实抓好整改落实。同时,县财政局将对本次自评复核结果整改情况进行跟踪,并将20xx年度部门预算绩效自评结果、报送情况作为下一年度预算编制的重要参考依据。
绩效自评复核报告 篇5
交通局资金项目绩效目标自评报告根据《国家发改委关于开展20xx年中央预算内资金绩效评估工作的通知》文件要求,开展了市农村扶贫公路项目中央预算资金进行绩效自我评价,并形成自评报告。
一、基本情况
根据《关于下达省20xx年通抵边自然村公路中央预算内投资计划的通知》的内容,中央下达资金共计1592.7万元,市至、至镇入口等农村扶贫公路项目涉及12条线路改建,路线全长28.183公里,涉及速度为20/公里四级公路,沥青混凝土路面。
二、绩效目标设定
根据相关文件要求,制定工程总体目标绩效目标责任制,绩效指标明确。具体如下:加快推进项目建设,开展路基、路面桥梁、涵洞施工,按施工计划,确保工程建设质量。
三、项目管理情况
1、本年度中央计划资金1592.7万元,于20xx年上半年就已全部到位,到位率100%。
2、认真按照上级的统一部署,强化资金使用绩效,狠抓责任落实,全面推行信息公开、公告、公示制度,确保项目建设资金的使用公正透明,确保项目实施达到预期的经济效益、社会效益、环境效益。
3、工程项目管理制度健全,机构健全。项目实施中严格执行项目法人制、合同管理制、工程监理制,强化落实责任,确保了工程进度和工程质量。具体内容是建立项目法人,负责合同管理、资金管理、进度控制等日常工作。
四、项目效益情况
各受益行政村对本次工程的实施后的'质量的满意度很高。通过本次工程,实现城镇与村庄联通公路通行状况,能进一步优化现有农村公路网,带动乡镇经济增长,使村民出行更加方便。
五、存在的问题
地处山岭重丘区,临水临崖占比较大,路基填挖方及防护工程工程量较多,施工难度高,建设成本相应增加。
六、建议
建议根据绩效评价结果增加农村公路工程的项目和资金支持,切实保障民生实事落实。
绩效自评复核报告 篇6
为做好年度部门整体支出绩效自我评价工作,强化绩效理念,提高财政资金使用效益,根据《南江县财政局关于开展20xx年政策和项目支出绩效评价工作的通知》(南财绩〔20xx〕5号)文件要求,我单位认真开展预算支出绩效自评工作。现将自评情况报告如下:
一、项目概况
(一)项目基本情况
1、基本职能。负责建立贫困对象识别机制和管理办法,指导全县贫困对象精准识别工作;负责建立扶贫对象动态管理机制,指导全县扶贫对象动态管理工作;负责建立贫困对象退出机制,指导全县贫困对象退出工作;负责全县脱贫攻坚档案资料管理指导工作;负责国家、省、市扶贫信息系统管理维护工作;负责各级对脱贫攻坚监督、检查、巡查等发现问题整改工作;负责全县脱贫攻坚督导巡查考核工作;负责精准扶贫督查督办工作;负责脱贫攻坚领导小组交办的其它工作。
2、项目立项、资金申报的依据。脱贫攻坚牵头专项工作经费为全县脱贫攻坚工作顺利完成提供了保障,经县财政局编制的20xx年部门预算草案报县委、县政府研究后,已经县十八届人民代表大会第四次会议审议通过。
3、资金分配的原则及考虑因素。量入为出,结合实际,根据各项费用产生的频率及数额大小在各项经济科目中进行分配。
(二)项目绩效目标
1、项目主要内容。坚持以脱贫攻坚统领经济社会发展全局,以减贫任务为目标、以连片开发为载体、以持续增收为核心、以痕迹管理为路径、决战决胜脱贫攻坚。脱贫攻坚牵头工作经费主要用于脱贫攻坚相关资料印刷复印费、脱贫攻坚相关业务培训费、差旅费、脱贫攻坚领导小组会议、现场会及其他会议产生的会场租金等费用、脱贫攻坚相关政策及成果宣传费以及迎接各级单位来南检查或考察学习脱贫攻坚接待费用开支等。
2、项目具体实施情况。为了规范项目实施,有效、安全的使用和管理脱贫攻坚牵头工作经费,确保全县贫困户基本脱贫、贫困村基本退出,做到贫困村、贫困户结对帮扶全覆盖,做到群众满意度100%,将脱贫攻坚牵头工作经费按公业务费管理办法进行按月序时申报。我单位制定了《财务管理制度》,加强对该笔牵头工作经费的实施、使用进行监督管理,确保专款专用,严禁任何截留、挤占、挪用专项经费的行为。
3、项目资金申报相符性。脱贫攻坚牵头专项经费申报内容与具体实施内容相符、申报目标合理可行。
二、项目资金申报及批复情况
(一)项目资金申报及批复情况
《南江县财政局关于20xx年部门预算批复有关事项的通知》(南财预〔20xx〕7号),下达我单位脱贫攻坚牵头专项经费20万元,《南江县财政局关于预拨部门年初项目预算的通知》(南财预〔20xx〕11号),预拨我单位脱贫攻坚牵头专项经费40万元。
(二)资金计划、到位及使用情况
1.资金计划及到位。该笔专项经费经20xx年4月7日下达我单位后,按序时进度每月申报使用,资金到位率100%。
2.资金使用。脱贫攻坚牵头专项经费60万元,已全额使用,主要用于以下几个方面:印制脱贫攻坚相关资料8万元;脱贫攻坚相关会议、培训费6万元;脱贫攻坚宣传费用6万元;差旅费20万元;上级相关部门检查验收、指导公务接待费用3万元;电费3万元;邮电费6万元;维修维护费2万元;办公等其他费用6万元。资金支付依据合规合法,与预算相符。
(三)项目财务管理情况
脱贫攻坚牵头专项经费严格执行财经相关管理制度,财务处理及时,会计核算规范。其中差旅费严格按照《南江县财政局关于印发<南江县行政事业单位差旅费管理办法>的通知》(南财发〔20xx〕5号);会议费严格按照《南江县财政局关于印发<南江县党政机关会议费管理办法>的通知》(南财发〔20xx〕59号)执行;培训费严格按照《南江县财政局中共南江县委组织部南江县人力资源和社会劳动保障局关于印发<南江县县级机关培训费管理办法>的通知》(南财发〔20xx〕55号)执行;公务接待费严格按照《南江县财政局南江县机关事务管理局南江县招商局关于印发<进步规范党政机关国内公务接待、投资促进活动接待、外宾接待工作有关规定>的通知》(南财发〔20xx〕22号)执行。政府采购严格按照《南江县人民政府办公室关于转发<四川省人民政府办公厅关于印发四川省20xx—20xx年政府集中采购目录及采购限额标准的通知>的通知》(南府办函〔20xx〕20号)执行。
三、项目实施及管理情况
此项工作经费的下达对脱贫攻坚各项工作顺利开展提供了有力的经费保障,为全县脱贫质量与成色的提质增效起到了有力的助推作用,主要做了以下工作:
(一)发挥好参谋助手职能,当好脱贫攻坚“参谋部”
一是以规划引领为抓手,科学管理项目。精准建立脱贫攻坚项目库,将20xx—20xx年以来使用财政专项扶贫资金、彩票公益金、统筹整合使用财政涉农资金的项目和脱贫攻坚“户六有、村五有、乡三有”“保基本”的项目全部纳入《县级脱贫攻坚项目库》,入库项目2.1万余个,项目资金88亿元。精准清理扶贫领域项目,全县清理20xx年以来实施的扶贫领域工程项目20类10106个,涉及项目资金779086.91万元,发现4类项目123个省级问题,44类县级问题,并督促问题按期销号。精准使用扶贫项目资金,大力推进交通、水利、住房、社会保障等扶贫项目,20个扶贫专项累计完成投资226641.39万元;大力统筹整合财政涉农资金,实现整合43260.38万元,有效保障脱贫攻坚项目建设;二是以成效巩固为抓手,提升脱贫质量。精准采集核实核准建档立卡数据,统一标准规则、统一核改进度、统一交叉校验,确保问题数据集中整改销号,实现全县建档立卡数据“账账相符、账实相符”。严格落实“四个不摘”和“三个不脱”总体要求,继续坚持“三三分类”攻坚机制,建立健全返贫监测预警和动态帮扶机制,制定《南江县脱贫成效巩固措施不严不实问题整改实施方案》,实现脱贫人口无返贫,边缘人口无致贫。围绕全县乡镇行政区划调整改革,靠前研判、科学提出改革期间脱贫攻坚工作的八条意见,实现重大改革期间脱贫攻坚队伍不散、帮扶不断、力度不减;三是以要素保障为抓手,帮扶成效明显。紧扣年度减贫目标任务,强化定点扶贫要素保障服务,实现帮扶效益双赢。中国工商银行、省市场监督管理局、路桥集团、卫生职业康复学院等中央、省、市、县级部门(单位)全年投入定点扶贫资金1578.2万元,浙江省缙云县拨付东西部扶贫协作扶贫资金3300万元,香港各界扶贫促进会续拨扶贫项目资金710万元。其中,中国工商银行《由“发羊”到“借羊”,激发贫困户内生动力——四川省南江县黄羊养殖产业扶贫案例》入选全球减贫优秀案例。东西部扶贫协作茭白、雷竹、劳务协作等10个扶贫项目带贫益贫7616人,香港定点扶贫产南江黄羊、教育、卫生等7个扶贫项目惠及12398人,“四川巴中市携手香港各界扶贫促进会共同做好南江县定点扶贫工作探索香港各界内地扶贫路径”被省委办公厅《四川信息专报》(第197期)报中办推广。
(二)发挥好统筹协调职能,奏响脱贫攻坚“大合唱”
一是以优化流程为抓手,办文提高质量。紧扣脱贫攻坚大局,突出以文辅政核心,着力在文稿的思想性、指导性上下功夫,在创造性、实效性上做文章,全年共起草调研报告10余份、脱贫攻坚县级领导讲话、汇报、总结等材料40余份9万多字,南江县“五坚持五强化”确保高标准高质量完成脱贫摘帽任务《四川省脱贫攻坚简报(16期)》在全省推广。严格执行《国家行政机关公文处理办法》,规范收文登记、传阅、交办及发文审核、签发、印刷等公文处理程序,继续保持办文质量。全年起草、印发县脱贫攻坚领导小组及办公室文件75份、领导小组会议纪要13期、脱贫攻坚规范性文件16个,同比减少46.6%;二是以高效服务为抓手,办会提升水平。严格执行《县脱贫攻坚领导小组规则》《县脱贫攻坚领导小组会议制度》等制度,持续推进会务制度化、规范化和科学化。全年筹备县脱贫攻坚领导小组会议13次、主任办公会3次、脱贫攻坚专题会和综合性会议12次、全县脱贫攻坚专题培训会议4次,研究解决基础设施补短、软件资料规范、督查重点部署等8余类200余个问题。协调筹备好中央、省、市电视电话会议16次,接受各级各类脱贫攻坚考察调研30次;三是以统筹协调为抓手,办事增强能力。坚持“热情、节俭、周到”的原则,严格执行后勤保障制度化、规范化、程序化管理,高质量完成上级领导、兄弟县区(市)来南检查、指导、考察、调研、观摩、学习的工作筹备及接待服务,先后顺利接受审计署驻成都特派办对扶贫领域进行审计、华南财经大学第三方评估组县“摘帽”省检、河北大学第三方评估组县“摘帽”国家抽检;省工商局先后2次来我县开展督导,省扶贫局1次来南督导暗访;市级现场验收和县级自验以及周边县区学习观摩20次。充分发挥办公室枢纽作用,牵头做好22个专项部门省对县过程考核,加强与县级挂联领导、战区、帮扶部门、乡镇、驻村工作队协调联系,实现高效沟通和无缝对接,为高效处理脱贫攻坚日常事务提供保障。
(三)发挥好督查指导职能,做好脱贫攻坚“听诊器”
一是以督导巡查为抓手,确保政策落地落实。围绕阶段性脱贫攻坚重点工作,开展业务指导抓点示范、多轮大规模培训,采取常态督查和暗访抽查相结合、重点督查和专项检查相结合、督查巡查和过程考核相结合等方式,对5个战区常态开展脱贫攻坚督导巡查考核工作。通过持续加大巡查力度,联合督查减少频次,提升督查巡查实效,及时发现问题,坚持清单反馈,压实工作责任,传导工作压力。对发现的扶贫领域责任不清、工作不为、作风不实、措施不准等问题锁定证据,线索移交。重新抽调13名同志,组建县脱贫攻坚暗访督查办,由县纪委进行管理,全方位、立体式、点穴式督查暗访,倒逼工作落实。全年五大战区全覆盖督导巡查考核发现问题2316个,发督查通报、提示函、督办函等114期,目前,问题全部整改到位;二是以问题导向为抓手,确保问题清仓见底。对各级督导、检查、巡视、暗访和审计发现的问题,逐一梳理,建立台账,明确责任单位和办理时限,限期整改并及时督察督办,定期通报,确保件件有着落,事事有回音。开展“两不愁三保障”回头看大排查,全面整改建档立卡贫困户1358个问题和552户非建档立卡特殊困难户740个问题;脱贫成效巩固措施不严不实8类14个方面294个问题;20xx年国家脱贫攻坚成效考核反馈发现的3个问题;国家审计署成都特派办扶贫领域专项审计发现31个问题;三是以作风整治为抓手,确保干部务实清廉。研究制定《关于开展“纪律作风保障年”活动深入推进扶贫领域作风问题专项治理工作的通知》《关于精准扶贫“大走访”活动中做好党风廉政建设的'通知》《关于开展冲刺县脱贫“摘帽”作风问题专项监督检查工作方案》,压紧压实工作责任,抓早抓小扶贫领域作风整治。严格落实力戒形式主义和进一步改进作风的要求,大力开展脱贫攻坚档案资料删繁就简,切实减轻基层负担,清理、取消扶贫领域目标责任书签订。严格执行通报、红牌警告、诫勉谈话、停职整顿、法纪处理“五类追责”机制,结合“清单制+责任制”,向问题乡镇和部门印发工作提示函和红牌提醒书,同时落实县督导巡查考核组全程跟踪督办,督促所有问题整改销号、清仓见底。统筹乡镇纪委、片区纪工委、暗访巡查组、督查巡查组建立问题线索移送机制,全年共移送问题线索2131个,督办整改1835个,立案查处扶贫领域典型案件72件,党纪政务处分72人,组织处理150人次,为如期实现高质量脱贫摘帽奠定了良好的纪律和作风保障。
四、目标及绩效完成情况
脱贫攻坚牵头工作经费60万元经20xx年4月7日下达我单位后,按序时进度每月申报使用,资金到位率100%。主要用于以下几个方面:脱贫攻坚工作经费主要用于脱贫攻坚相关资料印刷复印费、脱贫攻坚相关业务培训费、差旅费、脱贫攻坚领导小组会议、现场会及其他会议产生的会场租金等费用、脱贫攻坚相关政策及成果宣传费以及迎接上级相关部门单位来南检查或考察学习脱贫攻坚相关费用开支等。
五、评价结论
通过对20xx年度脱贫攻坚牵头工作经费的使用,实施绩效进行了指标评价,该专项经费为全县脱贫攻坚事业发展提供有效资金保障,受益群众满意度达100%,评论结论为“好”。
六、存在的问题及建议
(一)存在的问题
绩效目标编制有待进一步完善。项目单位编制的绩效目标缺乏数量指标和时效指标,完善绩效目标的编制,在编制绩效目标时对绩效指标进行量化,设立清晰、具体可以衡量的绩效指标,以便于进行绩效考核。
(二)相关建议
做好项目实施的跟踪检查工作。定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查,对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定,对进展缓慢,预期绩效目标较差的项目,及时进行协调和提出整改措施,确保项目实施工作正常运行,达到预期绩效目标。一是进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度,创新管理手段,用新思路、新方法,改进完善财务管理方法。二是按照财政支出绩效管理的要求,建立科学的财政资金效益考评制度体系,不断提高财政资金使用管理的水平和效率。三是加强部门预算整体绩效管理的指导和培训,增强提高绩效管理业务人员绩效管理能力、专业素质和思想水平。
七.20xx年绩效评价中存在的问题整改情况
已逐步整改。一是部门预算绩效管理的保障机制进一步进行了完善;二是部门预算绩效评估体系也同步进行了完善;三是预算绩效管理从业人员进行了自学培训,专业素质稍有提高。
绩效自评复核报告 篇7
根据湛江市财政局《关于开展2022年市级财政资金绩效自评工作的通知》要求(湛财绩[2022]3号),我校及时布置自评,成立自评工作小组,明确分工,落实责任,认真开展自评自查工作,经查阅、核实有关账务及项目等执行情况,填写自评表格并综合分析,形成本评价报告。现将20xx年度我校整体绩效自我评价报告如下:
一、单位基本情况
(一)单位机构设置、部门职能情况。
单位属性:公益二类事业单位
核定编制人数:核补115人,员额115人
年末在职人数:128人,退休人数:104人
单位工作职能:中技、高技学历教育;各工种(高级技师、技师、高、中、初级)短期职业技能培训;各工种(高级技师、技师、高、中、初级)职业技能鉴定。
(二)年度总体工作和重点工作任务
1、认真履行主体责任,推动全面从严治党纵深发展。
2、强化责任落实,常态化防控新冠肺炎疫情。
3、坚持立德树人宗旨,稳步推进学校工作发展。坚持以“优化教学”为重点,实施标准化的教学管理,建设重点专业,推进校企合作,把握时机,大力开展职业技能提升短期培训工作。
4、建设广东省粤菜师傅培训基地,扎实推进“粤菜师傅”工程实施。
5、新校区建设取得实质性进展。
(三)部门整体支出绩效目标
全面贯彻党的教育方针,落实立德树人根本任务,高质量推动学校发展,深化教学改革,加强人才队伍建设,不断提升教学质量。积极参加各级技能竞赛,以赛促教。坚持推进校企合作,进一步深化产教融合。落实深化免学费政策,进行中等职业教育改革创新,坚持以人为本,以服务为宗旨,以市场为导向,以促进充分就业为目标,全面提高办学质量、满足经济社会对高素质劳动者和技能型人才的需要。对在校生进行专业化职业技能培训,使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,提高就业能力,力争毕业一人,就业一人。使享受免学费政策学生各尽其才,人尽其用,安居乐业,解决当前就业安置难的问题。基本实现一次离校,一次就业成功,充分体现绩效目标价值。
(四)部门整体支出情况
20xx年市财政资金年初预算数为2049.09万,决算数为2388.24万,主要用于学校工资福利支出、商品服务支出、对个人和家庭补助支出及新校区建设等各专项支出。
二、自评工作开展情况
(一)评价小组情况。
我校高度重视整体绩效自评工作,由主管领导、财务人员和各部门负责人组成评价小组。学习领会文件精神,明确分工,落实责任,认真开展自评自查工作。
(三)自评工作过程。
1、认真收集资料。根据整体绩效自评指标评分表和整体绩效自评基础数据表,各科室认真准备,在规定时间内提供相关信息。
2、检查专项资金有关账目,收集整理专项资金支出相关资料。
3、分析评价。将科室所提供和搜集的资料进行汇总和综合分析,形成绩效评价报告。
4、综合评价结论。综合各科室上交和搜集的资料,根据绩效自评指标较好地实现了绩效目标,自评为“优”。
(三)自评材料报送时间及质量。
我校在规定时间内完成自评材料报送工作,所报送的自评材料真实,表格填写内容齐全,自评报告的内容全面详实,自评评分表自评得分客观、真实。
(四)自评材料报送及公开一致情况。
我校所报送的自评报告、数据表、评分表与公开的自评报告、数据表、评分表相一致。
三、绩效自评情况
(一)自评结果
1、整体支出绩效自评结论
(1)20xx年完成整体招生任务目标,免学费、助学金市级补助资金按规定得到落实。
(2)经济性:资金实行专款专用,严格执行集中支付和财政报账制度,做到合法合规,不超范围、超标准支出,不存在任何截留、挤占、挪用资金,下拨款项全部投入教学培训事业。经费控制率达标。
(3)效率性:重点工作完成效率、绩效目标完成效率达标。
(4)效果性
经济效益:我校确保市资金用于组织教学教研活动、学校日常支出、教职工工资发放、学生助学金发放等方面,合理高效。制定了具体的报销发放办法,严格按照有关规定、步骤和程序进行,保证预算的有效执行。
社会效益:全面贯彻党的教育方针,落实立德树人根本任务。坚持以人为本,以服务为宗旨,以市场为导向,以促进充分就业为目标,全面提高办学质量、满足经济社会对高素质劳动者和技能型人才的'需要。使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,提高就业能力,力争毕业一人,就业一人,各尽其才,人尽其用。
(5)公平性:我校认真落实相关政策,对在校生进行专业化职业技能培训,使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,学校积极推荐就业,学生、家长的抽样调查满意度达到90%以上,充分体现绩效目标价值。
2、自评分数:预算执行效益自评分数为87分。
(二)部门整体支出绩效指标分析
1、预算编制情况
(1)预算编制
预算编制合理性:部门预算编制、分配符合政府方针政策和工作要求;部门预算资金能根据年度工作重点合理分配;部门预算分配能根据实际情况合理调整。
预算编制规范性:部门预算编制符合市财政当年度有关预算编制的原则。
预算编制准确性:项目预算、功能分类和经济分类等符合预算编制的准确性。
(2)目标设置
目标完整,能按要求申报项目绩效目标和设置部门整体绩效目标。
目标科学,绩效指标能够明确体现部门履职效果的社会经济效益指标。
2、预算执行情况
(1)支出管理
单位资金支出规范,资金管理、费用支出等按照制度严格执行;会计核算不存在支出依据不合规、虚列支出的情况;不存在截留、挤占、挪用项目资金情况;不存在超标准开支等情况。
(2)资产管理
资产管理规范,有资产管理内部管理制度;不存在未按内部管理制度和相关资产管理规定执行;出租、出借、处置国有资产规范,相关收入按规定及时足额上缴;资产账与财务账相符。
固定资产利用率良好,利用率100%。
3、预算监督情况
(1)信息公开
在被评价年度按照《预算法》和政府信息公开有关规定在单位门户网站或其他渠道公开相关预决算信息,用以反映单位预决算管理的公开透明情况;在被评价年度按照绩效目标批复要求在单位门户网站或其他渠道公开绩效目标,所公开的绩效目标内容与批复一致;被评价年度按绩效自评规定在单位门户网站或其他渠道公开自评材料,用以反映单位公开的自评材料的真实、及时、透明情况。
(2)绩效自评
成立自评工作小组,自评工作评价小组3人以上,由主管领导、财务和相关业务科室负责人员组成;在规定时间内完成自评工作并按时报送材料;表格内容、自评报告填写真实、齐全,自评评分表自评得分客观、真实。
4、预算使用效益。
(1)部门整体绩效目标实现情况
我校市级资金用于学校建设、师资培训等方面,严格按照有关规定、步骤和程序进行,保证了该项目的有效执行,确保20xx年教学活动、学校日常支出、师资培训等正常进行。
(2)重点工作完成情况
落实深化免学费、助学金政策,专款专用,确保专项资金补助政策顺利实施。坚持以人为本,以服务为宗旨,以市场为导向,以促进充分就业为目标,全面提高办学质量、满足经济社会对高素质劳动者和技能型人才的需要。
(3)部门重点项目支出绩效情况
对在校生进行专业化职业技能培训,使每个学生掌握一种以上技术、技能,并取得相关中、高级毕业证书,提高就业能力,力争毕业一人,就业一人,充分体现绩效目标价值。
(三)部门整体支出绩效管理存在问题
我校根据相关法律法规,从新生招收、资格认定、职业教育培训、后勤保障、资金支出使用管理等各方面都严格按要求执行,不存在问题。
(四)改进措施
1、加强组织领导,完善工作机制,大力推进中等职业教育改革创新,以服务为宗旨,以就业为导向,全面提高办学质量,落实经济社会对高素质劳动者和技能型人才的需要。
2、加强管理,做好基础工作,进一步完善学生信息管理系统,坚决杜绝“双重学籍”现象,保证学生基本信息的完整、准确,做好免学费资助对象的认定工作。
3、落实经费责任,强化资金管理,提高专项资金专款专用意识,规范使用,确保资金安全有效。
四、其他自评情况
我校认真开展自评自查,按时保质完成绩效自评工作,确保自评结果准确、客观,禁止弄虚作假。通过本次绩效自评,形成《整体绩效自评报告》、《整体绩效自评基础数据表》、《整体绩效自评指标评分表》、《佐证材料清单》、《绩效自评公开情况表》。
绩效自评复核报告 篇8
20xx年2月,江西省财政厅印发《关于开展20xx年度中央和省级转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》(赣财绩[20xx]2号),我厅高度重视,立即对我省20xx年城市建设专项资金绩效评价工作进行了部署。现将绩效情况自评如下:
一、基本情况
(一)20xx年度省级转移支付预算执行情况
资金情况:20xx年度,省级城市建设专项资金共安排1.9亿元,实际执行1.781亿元,执行率93.7%(省本级0.119亿元因项目未达合同支付节点形成年终结转)。省级城市建设专项资金经省财政厅直接下达至省本级部门和各设区市财政部门,设区市财政部门根据住建部门分配意见将资金拨付至相关县(市、区)。
(二)绩效目标情况
20xx年省级城市建设专项资金目标任务是:
加快促进城市建设和发展,引导各地着力提升城市建设水平,推进城镇生活污水处理提质增效,切实增强城市综合承载能力,完善城市功能与品质提升。
二、综合评价结论
20xx年,全省城市建设水平有效提升,城市功能与品质稳步提升,城乡环境综合整治成果明显。各设区市城市体检全面完成,老旧小区改造(既有住宅加装电梯)有序推进,城镇污水处理提质增效行动有序实施,14个省级农村垃圾分类减量与资源化利用试点县(市、区)及市级层面自主开展农村垃圾分类试点有力推进、直饮水城市试点任务顺利进行,传统村落得到有效保护,重点建制镇污水处理设施有效运行。群众各项满意度明显提升,顺利完成了年度目标任务。经综合评价,省级城市建设专项资金绩效自评得分94分,自评结果等次为优。
三、绩效目标完成情况分析
(一)项目资金情况分析
1、资金到位情况分析。省级城市建设专项资金预算1.9亿元,实际到位1.9亿元,资金到位率100%。
其中:城市体检3250万元、城镇老旧小区改造项目700万元、城乡环境综合整治1700万、城市功能与品质提升1810万元、全省农村垃圾分类工作1260万元、直饮水全国试点600万元、城镇(含建制镇)工作补助3742万、传统村落保护工作补助1490万元、全省住建科技发展补助1448万元、城镇污水处理提质增效3000万元。
2、资金管理情况分析。我厅严格按照《江西省人民政府关于印发江西省省级财政专项资金管理办法的通知》(赣府发﹝20xx﹞35号)《江西省城市建设专项资金管理暂行办法》(赣财建[20xx]69号)等相关文件要求进行资金管理。严格要求各地住建部门加快项目进度和资金支付,做好项目竣工验收审查。
(二)项目绩效指标完成情况分析
1、数量指标指标完成情况分析
(1)项目完成数量
20xx年,所有市、县城市自体检报告已完成,均完成专家联合审查和成果报备;推动了市、县在当地主要媒体发布城市体检主要结论。20xx年,全省共改造小区1277个、惠及居民42.42万户,编制完成了20xx年老旧小区改造成果选编。全省484个建成区生活污水处理设施有效运行。全省139个第五批中国传统村落得到有效修缮、保护。14个省级农村垃圾分类减量与资源化利用试点县(市、区)及市级层面自主开展农村垃圾分类试点收集、转运、利用设施全部正常运行。5个示范城市城镇生活污水处理提质增效有序推进。
(2)项目完成质量
省级城市建设专项资金项目质量合格,通过验收。
(3)时效指标
项目按时完成年度内目标任务
2、效益指标完成情况分析
(1)经济效益指标
20xx年省级城市建设专项资金总投入1.9亿,有效起到资金引导示范作用,各地在专项资金基础上不断加大城市建设项目资金投入,有力提升全省城镇化水平。
(2)社会效益指标
全省城市功能与品质提升工作成效明显,评选出4个先进市设区市和22个先进县城。全省城乡环境综合整治工作大力推进,评选出3个先进设区市。6个先进县(市、区)和23个先进乡(镇)。
(3)生态效益指标
全省城市功能与品质稳步提升,城乡环境有效改善,示范城市城镇水环境得到保护提升,各地城乡人居环境得到明显改善,群众幸福感不断增强。
3、满意度指标完成情况分析
省级城市建设专项资金项目服务对象满意度均达到目标值。
四、绩效自评工作存在的问题和改进措施
(一)存在问题
1、各地绩效评价意识有待提高。部分住建部门对绩效评价工作认识不够、开展不够,在一定程度上影响了绩效评价工作效率,资金绩效管理观念有待进一步提高。
2、部分项目支付进度有待加快。各地城市建设专项资金使用方向大多为城市基础设施建设,经常面临项目大、工期长的问题,导致出现未达项目建设合同支付标准或未完成项目结算审核,资金支付进度有待进一步加快。
(二)改进措施
1、持续强化绩效评价意识,不断加大评价力度。加强组织协调,积极组织相关单位开展绩效评价,划分职责分工,做到部门协调配合、共同推进。加大对各地的.绩效目标的完成情况、项目的管理情况、项目资金使用情况进行评价,分析资金使用是否达到预期目标、资金使用是否有效合规,分析存在的问题及原因,为下一年度资金使用提供参考和依据。
2、持续强化绩效评价指导,提高绩效评价质量。加强日常绩效评价管理,加强对资金项目日常监督检查和指导,了解工作进展情况,研究解决存在问题,力争项目任务按时完成。在总结以往绩效评价经验的基础上,加大督促、提醒力度,不断提高绩效评价工作质量。
3、持续强化资金制度完善,切实发挥经济效益。加强资金管理全过程调研,完善和修订资金管理制度,用好、用活专项资金,切实起到“投入一点,带动一片”的作用,充分发挥城市建设专项资金的经济、生态和社会效益。
绩效自评复核报告 篇9
根据《中共新罗区委办公室新罗区人民政府办公室关于印发〈新罗区全面实施预算绩效管理工作办法〉的通知》(龙新委办〔20xx〕59号)和《龙岩市新罗区财政局关于开展20xx年度预算绩效自评抽查复核工作的通知》(龙新财绩〔20xx〕6号)等文件要求,区财政局委托第三方中介机构对20xx年度44个项目开展绩效自评复核评价工作,评价内容围绕绩效目标设置、项目管理、资金管理、预算执行率、实际绩效等五个方面。现将评价结果和工作要求通知如下:
一、项目自评复核评价情况
根据《龙岩市新罗区财政局关于转发财政部〈项目支出绩效评价管理办法〉的'通知》(龙新财绩〔20xx〕2号)文件要求,绩效评价结果等次共分四档,其中90分以上(含)为优,80(含)—90分为良,60(含)—80(含)为中,60分以下为差,在开展复核评价的44个项目中,评价结果等次为“优”的有26个,占比59.1%,“良”的17个,占比38.6%,“中”的1个,占比2.3%。
二、进一步加强预算绩效管理
(一)高度重视预算绩效管理工作,健全管理机制。总体上看,区级部门预算绩效管理水平不断提升,绩效自评质量和资金使用绩效逐年提高,但与中央及省市有关要求仍有差距。各部门、各单位务必认真贯彻落实预算绩效管理有关文件精神,高度重视预算绩效管理工作。
(二)强化绩效目标管理,规范绩效目标编制。绩效目标是做好绩效评价等各项预算绩效管理工作的源头和基础。各部门编制预算时要紧紧围绕区委、区政府各项部署,分解细化各项工作要求,科学设置绩效目标和相关指标,规范绩效目标编制,加强绩效目标审核,提升绩效目标编制质量。
(三)切实做好整改工作,提升财政资金绩效。各部门(单位)进一步规范和加强专项资金管理,同时要加强部门(单位)内部预算绩效管理,针对绩效评价报告中提出的问题,切实抓好整改落实工作。请相关部门于20xx年9月15日前将整改落实情况以书面形式(加盖单位公章)分别报送至区财政局绩效管理股以及业务归口股室。
绩效自评复核报告 篇10
为进一步规范和加强预算资金管理,提高财政资金使用绩效,根据《湖南省财政厅关于开展20xx年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(湘财绩〔20xx〕1号)相关要求,我中心成立绩效评价工作小组,自20xx年4月15日起对部门整体支出情况开展了绩效自评。现将有关情况报告如下:
一、基本情况
我中心是参照公务员法管理的副厅级事业单位,归属省水利厅管理。
(一)职能职责
1、为大中型水库工程建设征地实物调查细则、移民安置规划大纲、移民安置规划、移民后期扶持规划审查提供技术支持;承担大中型水库移民安置阶段验收及竣工验收和后期扶持规划实施验收的事务性工作。
2、承担移民系统信息化管理和综合统计工作。
3、承担大中型水库移民安置和后期扶持的事务性工作。
4、协助有关部门拟订全省水库移民资金年度预算方案和安排方案;承担水库移民工作、移民资金内部审计和绩效评价的事务性工作;承担水库移民后期扶持政策实施情况监测评估的事务性工作;为水库移民资金管理提供服务保障。
5、协助开展水库移民工作法规、规章的研究和起草工作;承担大中型水库移民信访维稳、行政复议、行政诉讼的事务性工作。
6、协助推动水库移民对口帮扶工作;承担水库移民计划生育、综合治理、扶贫攻坚、安全生产的事务性工作。
7、协助协调三峡移民工作。
8、承担大中型水库移民培训的事务性工作。
9、承担省水利厅交办的其他工作。
(二)机构设置及人员情况
中心设有6个正处级内设机构,即:综合部、搬迁安置部、规划事务部、后期扶持部、资金财务部和信访维权部。20xx年12月实有在职人员62人,其中:参公管理人员48人,非参公管理人员14人(事业管理人员10人,工勤人员4人),退休43人。
二、一般公共预算支出情况
20xx年度一般公共预算收入4,170.38万元(不含对市县转移支付),其中:上年预算结余结转382.08万元,20xx年初批复预算3,698.05万元,年中追加预算90.25万元;20xx年度一般公共预算支出4,170.38万元,其中:基本支出1,889.30万元、项目支出2,281.08万元,具体情况如下:
(一)基本支出情况
1、基本支出概况
20xx年初预算基本支出为1,784.05万元,年中追加90.25万元,指标调剂增加5万元,上年结转结余10万元,全年预算为1,889.30万元。
20xx年决算基本支出为1,766.88万元,预算执行率为93.52%,其中人员经费1.358.27万元、日常公用经费408.61万元,基本支出年末结转和结余122.42万元。
2、“三公”经费支出情况
20xx年“三公”经费实际支出共计33.49万元,比预算40万元节约6.51万元,节约比例为16.27%;比上年实际支出63.87万元减少30.38万元,减少47.56%,主要原因为20xx年无公务用车购置费用。其中:
全年因公出国(境)费实际支出0万元。
全年公务接待费实际支出15.49万元,比上年实际支出17.88万元减少2.39万元,下降13.36%;比年初预算22.00万元节约6.51万元,节约比例为29.59%。
公务用车购置及运行费年初预算18万元,其中公务用车购置年初预算0万元,公务用车运行费年初预算18万元,实际支出18万元(其中公务用车购置0万元,公务用车运行费18万元),较上年减少了27.99万元。
认真贯彻执行中央八项规定和省委九项规定精神,保持了勤俭节约,杜绝了铺张浪费,全年“三公”经费管理使用合规合理、控制严格。
(二)项目支出情况
项目支出是在基本支出和省级专项以外的为完成其特定的行政工作任务而发生的支出,主要为业务工作经费及其他事业发展类资金项目。
20xx年度,一般公共预算的项目支出年初预算为1,919万元,年中指标调剂减少预算10万元,上年结转372.08万元,实际下达预算金额为2,281.08万元。项目支出决算金额1,528.34万元,执行率67%。具体明细如下:
1、业务工作经费:20xx年初预算为139万元,上年结转20.74万元,年中指标调剂减少5万元,20xx年实际下达预算金额为154.74万元,全年支出决算数86.81万元,预算执行率为56.10%。
2、其他事业发展类资金项目:20xx年初预算为1,780万元,上年结转351.34万元,年中指标调剂减少预算5万元,20xx年实际预算合计为2,126.34万元,全年支出决算数1,441.53万元,预算执行率为67.79%。
三、政府性基金预算支出情况
20xx年无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
20xx年无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
20xx年无社会保险基金预算支出。
六、部门(单位)整体支出绩效情况
(一)绩效评价结果
对照《湖南省财政厅关于开展20xx年度部门整体支出绩效自评工作的通知》(湘财绩〔20xx〕1号)相关要求,我中心从预算执行、预算管理、履职效能、社会效应等方面对20xx年部门整体支出绩效开展了评价。20xx年度部门整体支出绩效自评综合得分为97.90分,评价等级为“优”。
(二)部门整体支出年度绩效目标完成情况
20xx年,省移民中心坚持以乡村振兴战略为统揽,以服务改善民生为牵引,深入贯彻新发展理念,认真贯彻20xx年省委一号文件关于“抓好水库移民后期扶持地区巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴衔接示范”的精神,统筹抓好移民搬迁安置、产业发展、培训就业、重点移民村建设、资金项目监管、安全稳定等重点工作任务,不断开创全省移民工作高质量发展新局面。
1、始终坚持以党的政治建设为统领,认真开展中心党委班子政治建设考察指出问题整改落实,严密组织内设部门领导班子政治建设考察。高质量组织党委理论学习中心组集中学习11次、专题研讨5次、专题辅导4次,并赴韶山红色教育基地进行观摩学习。大力开展“我为群众办实事活动”,办好了27件民生实事,有效解决了部分移民群众“急难愁盼”和制约移民事业发展的矛盾问题,做到了学党史、悟思想、办实事、开新局。
2、高水平承办了全国水库移民工作会议,全省移民工作取得的丰硕成果特别是提前在全国率先将移民后扶工作重心转移到兴产业强技能促增收的做法,以及高位推动移民区乡村振兴的成效,赢得了水利部领导和其他省份同仁的高度评价。
3、高标准完成了移民后扶“十四五”规划编制,为“十四五”全省移民工作开展明晰了目标、框架和路径。
4、全力助推移民区乡村振兴。以推进移民产业转型升级、移民美丽家园建设、移民创业就业能力建设为重点,全年实施了54个县的'150个巩固脱贫成果项目,指导3个移民集中安置区编制移民乡村振兴示范建设规划,建成了245个移民美丽乡村,提请出台了关于加强移民产业扶持的指导意见,打造了14个移民产业示范项目,精准培训移民56000人次,全省移民人均可支配收入年增幅达14%。
5、扎实开展移民搬迁安置工作。完成了5座水库的前期工作。4座水库的验收任务,督导毛俊、莽山、椒花等重点工程加快移民工作进度,为重点水利工程顺利推进作出了较大贡献。特别是加强了犬木塘水库移民安置监管,在时间紧、搬迁难等不利条件下,优质完成了坝区征地拆迁,为犬木塘工程顺利下河围堰创造了必备条件。
6、不断强化移民资金项目监管。开展省本级组织的30个县市区监督检查和所有县市区移民后扶政策实施情况监测评估,以及三峡后续工作专项资金、移民困难扶助金、移民后扶资金绩效评价,深入开展移民补贴资金“一卡通”专项监督检查。我省移民工作绩效再创佳绩,连续3年获评全国优秀。
7、用心用情做好移民信访维稳工作,有力维护了全省移民大局稳定。
8、加强移民安全生产工作部署督查,确保了全省移民领域安全无事故。
七、存在的问题及原因分析
(一)部门整体绩效目标在设定、细化程度和可衡量方面未进行细化和量化,需进一步加强对部门整体绩效管理。
(二)项目预算执行率较低。20xx年部门预算项目中业务工作经费、其他事业发展资金项目执行率低于70%,影响了项目实施进度。
八、下步改进措施
(一)完善绩效目标管理,对绩效目标进行细化和量化,做到绩效目标可衡量。完善绩效评价管理机制,结合实际工作情况,优化财务、业务、资源和资产绩效的协同管理模式。进一步加强预算绩效管理业务培训。
(二)督促加快项目实施进度,提高项目资金使用效率。
(三)加强绩效评价结果应用。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
以结果为导向,健全绩效评估与绩效评价结果挂钩机制。我中心将针对绩效评价发现的问题,采取有力措施进行整改,并将绩效评价结果作为各市州年度绩效考核和下年度资金安排的依据,持续提高财政资金使用效益。本报告在我中心门户网进行公示。
绩效自评复核报告 篇11
为加强财政支出管理,提高财政资金使用效益,根据县财政局有关要求,我单位对整体支出情况进行了自评,现将自评情况报告如下:
一、部门基本情况
(一)部门概况
德江县残疾人联合会成立于1991年,属群团组织,是代表残疾人的共同利益,维护残疾人的合法权利;为残疾人服务、管理和发展残疾人事业。机构内设:办公室、综合股、劳动就业服务所、托养中心、康复中心、法律维权站。人员参照公务员管理,财政全额拨款单位,现有在岗在编人员14人,经费实行统一核算。
(二)部门绩效目标的设立情况
县残联绩效目标主要围绕贫困残疾人巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接;大力提升残疾人社会保障和基本公共服务水平;推动残联改革向纵深发展;积极营造残疾人事业发展良好环境等履职目标设立。具体包括:
1、残疾人提升工作目标:实施残疾人创业就业项目,让贫困残疾人家庭达到共同增收、增强致富的目标;实施阳光家园计划补助项目,改善残疾人的生活质量;实施乡村产业扶贫基地项目,让困难残疾人家庭达到共同增收脱贫致富目标;实施无障碍改造项目,改善部分残疾人生活条件。
2、残疾人保障工作目标:实施残疾人城乡医疗保险缴费补助项目,改善残疾人生活质量。
3、残疾人就业工作目标:实施残疾人培训,稳定和扩大残疾人就业,保障有就业需求的残疾人普遍得到就业服务和职业培训,提高残疾人就业能力。
4、残疾人康复工作目标:实施精准康复项目,实现残疾人基本得到康复救助的目标。
5、残疾人其他事业支出目标:不断改善残疾人生活质量。
(三)部门整体收支情况
1、收入情况:20xx年年初预算收入342.14万元。
2、支出情况:20xx年支出年初预算342.14万元,本级实际支出231.044万元,其中,基本支出185.24万元,项目支出48.804万元。
“三公”经费支出情况:20xx年我会没有出国出境人员,无公款出国(境)经费支出,公务接待费支出0、08万元,公务用车购置及运行费支出1.02万元。
(四)部门预算管理制度建设情况
为规范本单位预算管理,提高资金使用效益,我单位完善了《德江县残疾人联合会预算管理制度》。我会财务支出管理严格依法依规依程序,努力做到公开、公平、公正。在严格执行国家、省、市、县财政有关法律法规的同时,明确了经费审批权限及程序、经费预算管理、财务经费管理、资产购置与处置、财务监督,开展公用经费使用监督,相关制度规定执行到位。
二、绩效自评工作情况
(一)绩效自评目的。本次绩效评价的目的是为了全面分析和综合评价我会财政预算资金的使用管理情况,为切实提高财政资金使用效益,强化预算支出的责任和效率提供参考依据。
(二)自评指标体系。主要:
1、职责履行良好;
2、履职效益明显;
3、预算配置科学;
4、预算执行有效;
5、预算管理规范。
(三)自评组织过程。按照县财政局绩效评价规程要求,我会财务室人员在自评的基础上,查阅相关文件资料和财务凭证,对收集资料进行定量定性分析,综合评议后形成评价结论,出具绩效评价报告。
三、评价情况分析及综合评价结论
20xx年,根据年初工作规划和重点性工作,围绕县委、县政府工作总体部署,积极履职,强化管理,较好的完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理,不断建立健全内部管理制度,梳理内部管理流程,部门整体支出管理情况得到提升。
(一)评价情况
1、预算编制。我会编制的《德江县残疾人联合会20xx年部门预算及“三公”经费预算编制说明》,对部门整体预算及“三公”经费预算都进行了分配,并将公共财政预算拨款、政府性基金拨款、纳入财政专户管理的收入安排的资金、未纳入财政专户管理的收入安排的资金、上年结余收入全部编入部门预算。
预算绩效目标编制方面,我会所编制的部门整体绩效目标是按照《贵州省预算绩效评价结果应用暂行办法》以及市、县财政局有关精神,符合我会的实际职责以及我会20xx年度的工作计划,且编制的目标明确,对每个重点项目都进行了细化,目标设置合理。
2、预算执行。20xx年我会的资金支出符合国家、省、市、县财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定,资金分配有完整的审批程序和手续,资金按规定程序进行拨付,且资金支出符合部门预算批复的用途,支出不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。会计信息资料真实、完整,各种管理制度健全。
3、履职及效益。
(1)职责履行。我会较好完成了20xx年残联整体绩效项目的支出工作以及其他工作。绩效目标实际完成率、绩效目标完成及时率、绩效目标质量达标率均为100%。
(2)履职效益。经济效益方面:20xx年通过实施残疾人扶贫、就业、康复等项目,残疾人生活得到较大改善,巩固了脱贫成果,发挥了很好的经济效益。社会效益方面:通过扶贫、培训、精准康复等方式,为残疾人创造更多就业岗位,带动贫困对象增收,让残疾人及时得到康复救助,促进社会稳定和谐发展。社会公众或服务对象满意度方面,经过调查走访,扶持对象对我会履职效果的满意程度达到100%以上。
4、绩效评价。我会对20xx年残联整体项目展开了绩效自评,也对我会整体支出展开了绩效自评,并按要求及时提交了自评报告及佐证材料。
(二)综合评价结论
经过绩效综合分析,我会20xx年整体支出绩效自评得分98分。
四、存在的问题和整改情况
(一)存在的问题
项目相关管理制度还有待完善。因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性,特别是上级补助支出的不确定性,所以导致预算控制率不确定。
(二)整改情况
1、细化预算编制工作,认真做好预算的编制。进一步加强内部机构各站(室)的预算管理意识,严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制;全面编制预算项目,优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目,尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目,进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性,提高预算的合理性和准确性。
2、加强财务管理,严格财务审核。按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用。
3、加强项目开展进度的跟踪,开展项目绩效评价,确保项目绩效目标的`完成。
4、加强队伍建设,抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导,培养项目和部门的绩效管理队伍,建立绩效评价的长期机制。
五、绩效自评结果应用
通过绩效自评工作的开展,县残联将评价结果作为各项目改进管理和安排以后年度预算的重要依据,各项目针对自评中存在的问题及时进行调整管理方式,加强财务管理,完善管理办法,切实提高项目管理水平、财政资金的使用效益和工作效率。
六、主要经验及做法
20xx年,在县委、县政府的领导和市残联的正确指导下,通过全县残联系统工作人员和社会各界的共同努力,我县的残疾人事业继续保持了良好的发展势头,各项工作取得了一定的成绩,主要是:一是抓落实,圆满完成《德江县“十三五”加快残疾人小康进程规划》目标任务。二是抓基础,残疾人基本服务设施建设有新的突破。三是抓培训,残疾人就业培训工作迈出新步伐。四是抓服务,基本康复服务和残疾预防取得新进展。五是抓宣传,扶残助残的良好社会氛围日益浓厚。六是抓作风,残联机关履职服务能力明显提升。
绩效自评复核报告 篇12
为切实提升绩效自评质量,压实支出责任,提高财政资源配置效率和使用效益,漯河市财政局、审计局联合抽查了9个市直部门,对其20xx年度绩效自评工作完成情况以及绩效自评结果进行复核,涉及财政资金45.3亿元。本次绩效自评抽查复核是漯河市财政和审计部门首次联合开展预算绩效管理工作,对严肃财政纪律、高效规范开展预算管理工作具有重要意义。
一、合理确定核查对象。
在对市直各部门报送的20xx年度绩效自评资料进行初步审核的基础上,根据审核结果及市审计部门关注的内容,优先将审核认为自评质量较高或不高、近三年财政评价项目未涉及、部门所属单位较多的部门作为本次重点抽查对象,提高核查针对性。本次抽查复核共选取了交通、城管、市场监管等9个市直部门(单位),涉及预算单位84个,核查项目个数1015个,占年初预算项目总数的34.3%。计划未来几年之内将抽查复核范围覆盖到所有市直部门(单位)。
二、精心开展抽查复核。
漯河市财政局、审计局联合成立三个抽查小组通过座谈、查阅资料、实地查看等形式,重点从部门绩效自评的全面性、完整性、规范性以及被抽查具体项目绩效自评的.真实性、准确性等方面进行了复核。经复核,从整体来看,9个部门(单位)绩效自评工作基本做到了应评尽评,部门整体绩效自评和单位项目绩效自评工作完成率达100%。
三、狠抓问题反馈整改。
根据实际抽查情况,财政和审计两部门联合出具抽查复核报告,下发抽查复核问题整改通知,要求被抽查部门在整改完善中坚持问题导向,针对复核反馈的问题和建议,切实采取有效措施做好整改,确保建议有回应、问题有对策、整改有效果,有效促进部门绩效自评工作闭环管理。
四、强化自评结果运用。
市财政将督促市直部门加强绩效自评结果应用,对于绩效评价结果为优的,市级部门应在分配下一年预算资金时予以优先考虑,必要时适当增加资金规模。对绩效评价结果为良的,市级部门督促单位限期整改所发现问题,作为安排以后年度预算的重要参考。对于绩效评价结果为中和差的,在相关问题未整改到位前,市级部门应在分配下一年预算资金时取消项目承担单位同类项目资金申报权,采取因素法分配的专项转移支付资金分配时应适当压缩应分配资金规模。
绩效自评复核报告 篇13
根据《关于开展20xx年度财政资金绩效自评工作的通知》(湛赤财绩﹝20xx﹞2号)要求,本单位及时布置自评,成立自评工作小组,明确分工,落实责任,认真开展自评自查工作,经查阅、核实有关账务及项目等执行情况,填写自评表格并综合分析,形成本评价报告。现将20xx年度湛江市赤坎区审计局整体绩效自我评价报告如下:
一、单位基本情况
(一)单位机构设置、部门职能情况。
湛江市赤坎区审计局属政府机关,执行《政府会计制度》,截至20xx年末本单位财政核定编制人数12人,年末在职人员10人,离退休人员5人,外聘临时人员7人。
区审计局主要职能是:
1、主管全区审计工作。负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对有关重大政策措施和宏观调控部署贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。
2、起草有关规范性文件,拟订本区审计政策措施,制定审计指南并监督执行。制定并组织实施本区审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和审计项目计划,参与起草财政经济及其相关的规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。
3、向区委审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向区政府和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受区政府委托向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委、区政府及有关部门通报审计情况和审计结果。
4、直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定:有关重大政策措施和宏观调控部署贯彻落实情况;区级预算执行情况和其他财政收支,区级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;使用区财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,区重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益;有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;以及法律法规规定的其他事项。
5、按规定对区管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。
6、组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7、依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。
8、指导、监督全区内部审计和农村集体经济审计工作,核查社会审计机构对依法属于区审计局审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9、推动建立分类科学、权责一致的审计人员管理制度和职业保障制度。
10、组织开展审计领域的对外交流与合作,指导和推广信息技术在审计领域的应用。
11、贯彻落实党的人才发展政策,履行人才工作相关职责。
12、完成区委、区政府和上级审计机关交办的其他任务。
根据《中共中央关于深化党和国家机构改革的决定》和《湛江市赤坎区机构改革方案》,设立赤坎区审计局,正科级,为区政府工作部门。
区审计局设8个内设机构,办公室、综合计划股、法规审理股、整改监督股、经济责任审计股、财税金融审计股、社会保障审计股、固定资产投资审计股;另外,区审计委办公室秘书股设在区审计局。
(二)年度总体工作和重点工作任务
1、围绕促进高质量发展,加大对重大政策措施落实情况跟踪审计力度。把政策跟踪审计作为重大任务,主动跟进审计,揭露上有政策、下有对策,有令不行、有禁不止等问题,推动重大政策措施落地见效。
2、围绕财政财务收支效益,加大对区本级预算执行和其他财政收支情况审计力度,关注财政财务收支真实合法效益,落实财政资产管好用好。
3、围绕促进规范权力运行,加大经济责任审计力度。继续扎实推进领导干部经济责任审计,促进领导干部依法用权、秉公用权、规范用权。
4、围绕保障和改善民生,加大对民生资金和公共投资项目资金的审计监督力度,揭示民生资金在筹集、管理、分配和使用等环节存在的问题,着力惠民富民政策落到实处,促进保障和改善民生。
(三)部门整体支出绩效目标
20xx年收入总预算353.17万元,为一般公共预算安排拨款。20xx年支出总预算353.17万元,其中:基本支出188.17万元、项目支出165万元(包括:审计业务经费22.40万元,审计购买服务经费134.60万元,购买服务、防控工作等机动应急资金8万元)。项目经费主要用于开展审计项目的费用支出。20xx年本单位确保审计项目按进度完成,积极稳妥地推进年度计划,提高审计工作质量,逐步实现审计全覆盖,及时完成区委、区政府交办的其它工作任务,发挥审计监督职能,促进赤坎区行政工作依法进行。
(四)部门整体支出情况
20xx年收入总预算353.17万元,为一般公共预算安排拨款。20xx年支出总预算353.17万元,其中:基本支出188.17万元、项目支出165万元。
20xx年决算总收入275.46万元,为一般公共预算安排拨款。20xx年决算支出272.45万元,其中:基本支出201.88万元、项目支出70.57万元。
二、自评工作开展情况
(一)评价小组情况。已按要求成立自评小组,自评小组组长为梁城,小组成员为张宁、全志伟、谢君娜。
(二)自评工作过程。成立绩效评价小组,结合部门职能在财政部门设定的评价指标框架内对20xx年整体支出进行评价。将20xx年部门预算和决算进行对比,对20xx年部门整体支出预决算管理进行评价,并计算各个量化指标,对公用经费、项目经费等进行具体分析,量化分析部门资金使用绩效管理。
(三)自评材料报送时间及质量。自评材料报送时间为20xx年7月22日,自评材料真实,表格填写内容齐全,自评报告全面详实,自评分数客观、真实。我单位对所报送自评材料真实性、完整性、一致性、规范性负责。
(四)自评材料报送及公开一致情况。自评材料报送与公开情况一致。
三、绩效自评情况
(一)自评结果
部门整体支出目标实现程度及绩效:一是按相关规定、制度,规范基本支出、项目支出资金管理;二是按时完成当年度审计计划,合理安排项目支出;三是依法全面履行审计监督职责,为全区经济建设作出了积极贡献。自评分数为94分,等级为良好。
(二)部门整体支出绩效指标分析
1、预算编制情况。本单位预算编制合理,根据本部门职责、年度工作重点,以及项目的轻重缓急,在不同项目、不同用途之间分配合理。
2、预算执行情况。
(1)支出管理方面。本单位20xx年按批复的预算文件履行当年预算,在预算内、范围内按预算安排支出,并按项目进度支付资金。当年支出按照行政事业单位相关规定列支,严格按照先有预算,后有支出原则,并制定《赤坎区审计局财务、财产管理暂行规定》,加强对财务、物资采购、资金使用等方面的管理,规范预算资金支出。
①支出完成率。20xx年度实际支出272.45万元,财政下达预算数353.17万元,支出完成率为79.40%(272.45/353.17)。
②结转结余率。20xx年末财政拨款结转结余决算数14.16万元,20xx年初财政拨款结转结余决算数9.42万元,一般公共预算财政拨款决算数275.46万元,结余结转率小于10%(14.16/(9.42+275.46))。
③国库集中支付结转结余存量资金效率性。国库集中支付结转结余存量资金上年度为0元,本年度为0元,变动率为0。
④政府采购执行率。20xx年实际采购金额合计数5.5万元,采购计划金额合计数9.4万元,政府采购执行率为53.51%(5.5/9.4)。
(2)项目管理方面。本单位20xx年项目支出按规定申请当年预算和绩效目标,履行报批手续,项目支出严格按照行政事业单位相关规定和《赤坎区审计局财务、财产管理暂行规定》的规定列支。
(3)项目监管方面。当年度对项目经费和市局下达的专项工作经费的`支出,开展有效的检查、监控、督促,并制定执行《赤坎区审计局财务、财产管理暂行规定》,规范使用项目资金,发挥项目资金使用效能。
(4)资产管理情况。本单位资产管理职能主要由局办公室负责,设置专人负责国有资产的购置入库、计提折旧、报废、转移等工作的管理与监督,准确及时把握资产的增减变动及其结存情况,实现资产的全生命周期管理。
固定资产利用率。本单位实际再用固定资产总额433181元,所有固定资产总额433181元,固定资产利用率100%(433181/433181)。
3、预算监督情况。本单位20xx年预决算和绩效目标已按规定要求在政府的网站和单位门户网站公开。成立自评小组,在规定时间完成自评工作并按时报送材料。
4、预算使用效益。
(1)部门整体绩效目标实现情况。本单位20xx年整体绩效目标实现情况较好。经济性方面,本单位对机构运转经费的实际控制程度较好,公用经费控制率为100%(日常公用经费决算数5.23万元/日常公用经费调整预算数5.23万元);效率性方面,20xx年计划安排审计(调查)项目13个,完成审计(调查)项目13个,针对重大政策措施跟踪、区级预算执行和其他财政收支情况、领导干部任期经济责任、民生保障等重点方面进行审计。
(2)重点工作完成情况。今年本单位完成审计(调查)项目13个,审计查出管理不规范金额5899万元,违规金额84万元,其中审计期间整改金额72万元,被审计单位制定整改措施43项,出具审计报告13份,审计提出建议共37条,较好履行了审计监督职责。
(3)部门重点项目支出绩效情况。20xx年度项目经费共有三个,支出情况为:审计业务经费11.35万元、审计购买服务经费59.22万元,项目经费主要用于开展审计项目的费用支出。确保了审计计划按期完成,发挥了审计监督职能,促进依法行政工作。
(三)部门整体支出绩效管理存在问题
1、由于上级临时安排项目难以估算,项目预算编制难度较大,对绩效管理有一定的影响。
2、预算绩效管理具有专业性和复杂性,工作人员业务水平有待提升,预算绩效管理工作有待加强。
(四)改进措施
1、充分与上级沟通,力争科学安排审计项目,做好预算编制,积极加强绩效管理。
2、加强工作人员对预算绩效管理方面的业务培训,提升工作人员绩效管理工作水平。
四、其他自评情况
无。
绩效自评复核报告 篇14
根据年度工作安排,绩效评价股于20xx年7月3日至8月10日,对市教育和体育局、市卫健局、市医保局、市民政局、市自然资源和规划局5个部门110个项目20xx年度绩效自评情况进行抽查复核,并将抽查复核范围延伸至绩效目标编制环节。现将工作开展情况总结如下:
一、总体情况
本次抽查复核工作按照《中共邹平市委、邹平市人民政府关于进一步全面推进预算绩效管理的实施意见》(邹发〔20xx〕10号)、《邹平市财政局关于做好20xx年度市级部门整体绩效自评、项目支出绩效自评和部门评价工作的通知》(邹财绩〔20xx〕2号)等文件要求进行,一是检查项目预算绩效目标和绩效指标的总目标及三级指标设置是否完整合理,二是对照部门单位绩效自评表,从项目预算执行情况,数量、质量、时效、成本等产出指标,经济、社会、生态、可持续影响等效益指标,满意度指标等方面进行核实。
在工作开展过程中,我们按照“检查与辅导相结合”的原则,先后召开5个专题辅导会或座谈会,将绩效目标和绩效自评工作开展意义、绩效指标设置、信息填报工作要求等面对面传递给项目参与人员,进一步提升了他们的绩效意识和业务能力,真正做到“一项工作、多重效果”。
二、主要问题
我们通过进场座谈、查阅支出明细账、调档复核等方式,逐个项目进行复核,发现了绩效理念不强、目标质量不高、绩效自评信息不实等诸多问题。
(一)重视程度不够,绩效理念不深。多数单位通过建立制度、加强管理、层层落实,绩效管理理念初步建立,但是也存在部分单位绩效意识淡薄、甚至工作疲于应付的问题。突出表现在工作积极性欠缺、工作质量不高。
1、工作积极性欠缺。20xx年8月部门预算工作布置会上,我们按照年度工作安排和上级考核工作要求,预算部门及其下属单位将纳入预算的全部资金按照“谁申请资金,谁申报目标;谁审核资金,谁审核目标”的原则进行绩效目标设置并提交各自归口业务科室进行审核,计划于2月14日前向人大预工委进行汇报。但在实际编报过程中,各预算部门由于绩效概念不清,在时间紧、任务重的情况下反复修改绩效目标,一时间出现绩效目标编报混乱的情况,甚至产生倦怠反感情绪,致使绩效目标申报工作延期。同样,绩效自评过程中各预算单位也存在类似问题,导致填报时间严重滞后,甚至影响了信息公开。
2、信息填报质量不高。绩效目标和绩效自评信息存在流于形式的风险,由于预算部门(单位)对绩效不理解或理解有偏差,导致了部分单位认为编制绩效目标和绩效自评工作无实际意义,不仅浪费时间还给自身工作带来麻烦。例如,在绩效目标编制过程中,有的单位将正向指标定的过低、反向指标定的过高,致使其绩效目标编报质量低,使项目执行效率效果大打折扣,甚至有违政策期望。长此以往,如果不采取实际有效的措施,绩效目标将存在流于形式的风险。
(二)目标编制不合理,基础信息不完善。绩效目标管理作为预算绩效管理的关键环节,其意义和作用无疑是至关重要的.,不仅是开展事中监控、绩效自评和绩效评价的重要依据,还是制定绩效考核标准的主要参考依据。绩效目标管理虽然开展若干年,仍然存在不少问题。
1、总体目标不能反映项目。总体目标的设置与项目实施相关,应该能够反映项目资金的使用所要达到的目的和任务,但有的项目年初预期目标设置与该项目的实施内容、实施阶段相关性较差,有的用国家教育层面的宏观目标代替。例如某改造项目,预算100万元实际用于偿还以前年度债务,年初预期目标为“合理规划布局中小学幼儿园,提高教育教学质量”;有的目标实际完成情况填报简单,未详细说明项目完成后实际达成的产出及效益,用一句“项目已完成”简单概括。部分项目实际完成情况仅填写“已完成”,未进行量化描述。
2、绩效指标设置不合理。从年度绩效指标的总体设置情况看,有些指标不够细化量化,比如,某局41个项目中有26个项目产出指标没有设置“成本指标”;有的指标设置与项目实施内容、实施阶段不一致,例如,某建设项目预算200万元,实际用于偿还工程款,数量指标的三级指标却设置为“建筑面积”,指标值设置为“建筑面积2.57万平方米”,与项目实施内容、阶段不符;有的项目绩效指标对应的三级指标未做细化量化,例如某项目预算执行120万元,主要考核四所高中高考成绩与教师奖励挂钩兑现,其数量指标的三级指标设置为“清、北本科录取”,年度指标值为“名列前茅”,实际完成指标值为“清北未完成”。经复核,年初“各学校任务目标及完成情况”中任务目标分为“特殊类型”和“一段线”,都有“基础目标值”和“争取目标值”,自评指标设置时却未做细化量化,实际完成指标的填报也未按实际情况完整填列。
3、项目预算、项目绩效指标变更时未及时申报调整。有的项目已进行职责整合,应调整预算却未及时调整。比如,某项目预算58万元,实际用于支付20xx年度的协办员经费,协办员职责20xx年度已整合至兼职网格员,以后年度不需安排此项目预算却未及时申报调整;有的项目预算内容发生变化,未及时调整预算。比如,某项目年初预算按1000万填写,鉴于本市政策调整,故项目预算应较年初编制时减少,但未申请预算调整。
(三)绩效自评不规范,不能反映项目实际。绩效自评是绩效管理的重要内容,有利于项目实施单位对照项目绩效目标及时发现项目管理中的问题,实现业务与财务、部门与财政责任的连接,但目前的绩效自评仍然存在以下问题:
1、预算执行信息填报不准确。部分项目自评表中对部分预算执行情况未按照实际到位资金进行填报,存在全年预算执行数、执行率计算不准确的情况。有的年度预算存在追加但自评没有表现出来,有的使用了上级资金、其他债券资金,自评也未包含。例如,某项目自评预算执行100万元,经复核实际支付160.12万元,年内追加预算60.12万元;某改造项目,自评预算执行为0,经审核该项目市级财政虽未拨款,但实际使用上级资金217.8万元、专项债220万元,共计支付437.8万元;从资金支付方向来看,个别项目支付内容存在不合规现象。例如,某饮用奶项目,经查阅资料用于支付租赁费。
2、绩效自评不能反映绩效目标和项目实际。项目负责人未对该项工作进行全面理解,或理解的较为片面,认为“市级预算项目支出绩效自评表”的编制较为抽象,指标设置未能按照项目实施所达到的目标和完成的任务进行细化和量化。有的数量指标和质量指标可以细化为两个或以上的三级指标来反映使用资金所达到的目标数量和质量标准及水平,在填报自评表时却只使用一个指标,难以了解项目资金使用达到的标准和水平,未能达到绩效自评的目的。比如,某设备配备项目数量指标三级设置为“设备数量341442台件套册平方立方”,质量指标三级设置为“合格率95%”;有的绩效指标设置相关性较差,不能反映绩效目标和项目实际。比如,某项目生态效益指标“维护森林资源安全,改善生态环境”与项目实际产生效益的关联程度较低,质量指标“森林资源执法监督检查”、“森林资源保护管理”建议放在效益指标更准确。
三、原因分析
上述问题的出现,除了绩效管理理念淡薄、绩效信息编报能力不足的原因之外,还有以下原因:一是“心理契约”与“正式契约”的背离,心理契约是对相关信息进行解读后形成的自身的心理期望,绩效管理工作作为一种正式契约被一部分资金使用单位认为是对自身的约束,从而在编制绩效目标和绩效自评时出现积极性不高、动力不足甚至应付的现象;二是资金使用与绩效管理责任分工的背离,单位内部分工不明晰、职责划分不明确,一些单位习惯性地将财政部门布置的工作交由单位财务人员办理,并未考虑到预算绩效目标管理与业务部门的直接关联性,财务人员难以全面了解业务工作的特点和项目所要达到的绩效,仅掌握项目预算情况和资金使用情况,那么绩效目标设置、绩效自评等就难以反应项目本身。
四、工作建议
针对上述问题,结合实践探索,建议分别从以下方面加以改进:
(一)提高参与人员的绩效意识。观念的提升能够有效调动工作积极性,而且能保证工作质量,使绩效目标和绩效自评工作顺利实施并持续向好。一是要优化培训形式、加强培训力度,深入单位、以干带训代替原有的培训模式,在“面对面”的互动中将绩效理念和业务知识传递给每个参与人员;二是加强考核,细化考核细则,保证考核的客观公正,倒逼项目实施单位和参与人员高度重视绩效管理工作,实现项目支出绩效目标、监控、自评管理全覆盖和质的提升。
(二)保证绩效目标质量。一是要“去标准化”科学编制绩效目标。一方面在编制绩效目标时要真正从项目本身出发,拟对绩效目标申报材料进行了修正,细化资金测算和项目明细,使绩效与项目结合起来,这样在一定程度上使绩效目标编制更客观、科学;二是要加强审核,将财政部门单一主体或者主导,逐渐过渡到预算单位或者项目主管部门作为绩效管理的主体、财政部门复核的绩效目标管理模式,充分调动预算单位或者项目主管部门的积极性、主动性,真正落实预算单位绩效管理主体地位。
(三)做好自评基础工作。一是建立绩效自评和绩效目标信息的关联,从年度预算开始就要重视项目绩效目标的申报工作,重视绩效目标与预算资金的密切关联性,因此需要各预算单位科学安排、统一要求、统筹管理;二是严格实行项目档案管理制度,各项目实施单位应重视档案的整理、汇总和保管工作,重视项目实施完成后的数据汇总、统计、存档工作,便于相关检查、评价、抽查等工作的使用。
绩效自评复核报告 篇15
为贯彻落实《中共河南省委河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(豫发〔20xx〕10号)精神,按照《中共周口市委周口市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(周发〔20xx〕6号)、《中共太康县委太康县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(太发〔20xx〕11号)等文件要求,县财政局研究制定了《20xx年度绩效自评结果抽查复核工作方案》(太财字〔20xx〕30号)》(以下简称“工作方案”),完善了“财政部门+业务部门+第三方评价机构”自评抽查复核联动工作机制,对20个项目和2个部门整体支出进行自评抽查复核,目前已全部完成,现将抽查复核结果公示如下:
一、复核范围和内容
(一)复核范围:20xx年度绩效自评中抽取的20个项目支出和2个部门整体支出。
(二)复核内容:为绩效目标编制、预算执行、绩效指标设置、运行成本控制、目标完成、可持续发展能力以及满意度情况等方面,同时考量单位自评工作的及时性、规范性和自评报告工作质量。
二、基本情况
此次共抽查复核20个项目支出和2个部门整体支出,涉及预算资金10215.46万元。抽查复核依据上报资料和实地核查进行综合评价。经评价,项目支出自评价复核评级为“优”的19个,为“良”的1个;2个部门整体支出自评价复核评级均为“优”。项目支出自评工作质量为“优”的19个,为“中”的1个;2个部门整体支出自评工作质量均为“优”。总体来说,绩效自评工作质量较好。
三、存在问题
从抽查复核结果可以看出,抽查复核的部门和单位已按照要求对本部门和项目基本上做到了应评尽评,但是上报的`自评报告反映成绩较多,项目存在问题分析较少。主要问题如下:
(一)预算执行率低
20个项目中,有2个项目预算未执行完毕,2个部门中,有1个部门预算未执行完毕。其主要原因是年初预算不够精准、科学,申请资金超出实际需求,致使资金无法完全支出,造成资金闲置沉淀,资金效益低下。
(二)绩效自评质量有待进一步提高
一是预算单位对绩效自评相关政策和工作要求的意识不够,绩效自评工作缺乏组织,工作草草了事,对项目的完成情况、指标的完成情况缺乏深入的分析。
二是被抽查部门(单位)业务科室工作人员对绩效管理工作不重视,绩效自评工作参与较少,目前自评工作主要由财务人员完成,但财务人员对项目实际完成情况不够了解,评价打分容易出现偏差。
三是部分单位对评价打分依据未进行取证留档。出现自评指标打分欠缺相关证据,例如部分项目对服务对象满意度进行调查缺乏登记记录,致使无法准确、全面、客观地反映绩效评价情况。
(三)自评报告提到的问题及原因分析流于形式
通过抽查发现,预算单位提交的自评价报告过于模板化,报告内容主要针对项目立项背景和实施内容进行描述,对绩效目标和指标的分析不够详细。自评报告中遇到的扣分点,未进行归纳分析挖掘存在的原因,提出的问题不够深入,也没有提出进一步改进措施。
四、建议
(一)提高预算测算准确性
建议预算单位充分考虑以往项目的实际支出和未来的支出计划,科学合理的编报下年预算。在项目执行过程中,做好预算执行监控工作,如发现资金闲置的情况,及时调减相应资金,上交财政统筹安排,提高资金使用效益。
(二)提高绩效管理意识,完善自评工作质量
建议预算单位重视自评工作,加强绩效意识,按照政策要求自行成立自评工作组,明确责任分工,项目自评价时,必须要求项目负责人参与,在项目前期准备阶段和实施过程中,注意项目绩效设置和完成情况的相关佐证材料收集工作,注意归纳整理项目实施的数据统计、项目文件等材料,以便佐证相关绩效目标的设置及实现程度。
(三)提升预算管理知识
建议预算单位进一步加强对预算绩效管理相关政策文件的学习和运用,转变自身思想观念,切实做到花钱必问效、无效必问责。客观真实地进行自我评价,完善绩效目标和指标的分析程度,主动发现并挖掘存在的问题,积极寻求解决办法,提高工作质量。
绩效自评复核报告 篇16
交通局资金项目绩效目标自评报告根据《国家发改委关于开展20xx年中央预算内资金绩效评估工作的通知》文件要求,开展了市农村扶贫公路项目中央预算资金进行绩效自我评价,并形成自评报告。
一、基本情况
根据《关于下达省20xx年通抵边自然村公路中央预算内投资计划的通知》的'内容,中央下达资金共计1592.7万元,市至、至镇入口等农村扶贫公路项目涉及12条线路改建,路线全长28.183公里,涉及速度为20/公里四级公路,沥青混凝土路面。
二、绩效目标设定
根据相关文件要求,制定工程总体目标绩效目标责任制,绩效指标明确。具体如下:加快推进项目建设,开展路基、路面桥梁、涵洞施工,按施工计划,确保工程建设质量。
三、项目管理情况
1、本年度中央计划资金1592.7万元,于20xx年上半年就已全部到位,到位率100%。
2、认真按照上级的统一部署,强化资金使用绩效,狠抓责任落实,全面推行信息公开、公告、公示制度,确保项目建设资金的使用公正透明,确保项目实施达到预期的经济效益、社会效益、环境效益。
3、工程项目管理制度健全,机构健全。项目实施中严格执行项目法人制、合同管理制、工程监理制,强化落实责任,确保了工程进度和工程质量。具体内容是建立项目法人,负责合同管理、资金管理、进度控制等日常工作。
四、项目效益情况
各受益行政村对本次工程的实施后的质量的满意度很高。通过本次工程,实现城镇与村庄联通公路通行状况,能进一步优化现有农村公路网,带动乡镇经济增长,使村民出行更加方便。
五、存在的问题
地处山岭重丘区,临水临崖占比较大,路基填挖方及防护工程工程量较多,施工难度高,建设成本相应增加。
六、建议
建议根据绩效评价结果增加农村公路工程的项目和资金支持,切实保障民生实事落实。
绩效自评复核报告 篇17
为确实做好20xx年度专项资金绩效自评工作,提高财政资金使用效益,根据《宜章县财政局关于开展县级财政资金绩效自评和绩效监控工作的通知》(宜财绩字〔20xx〕46号)文件精神,结合实际,我单位组织成立了绩效评价工作小组,评价小组采取座谈等方式听取情况,检查专项资金有关账目,收集整理专项资金支出相关资料,并根据各部门(股室)报送的绩效自评材料进行分析、总结,现将我单位专项资金绩效自评结果报告如下:
一、专项概况
20xx年我单位狠抓重点工作,较好地完成了各项目标任务,取得了较好的社会效益。根据我单位的工作职能和职责、按照项目资金的使用内容和用途,本单位项目资金支出主要有2项:
1、港房屋协管经费。
2、保障性住房工作经费。
这2个项目是续建项目,资金来源为年初财政预算或年中财政预算追加。
二、专项资金使用及管理情况
我单位项目支出年初预算为22万元,其中用于社区、居委会房屋协管的相关费用2万元;用于保障性住房工作经费20万元。
20xx年我单位项目支出决算为22万元,具体如下:
1、房屋协管支出2万元,主要用于社区、居委会房屋协管的相关费用。
2、保障性住房工作经费支出20万元,主要用于主要用于保障性安居工作等方面支出。
项目所有开支均按照国有建设单位制度执行,资金的使用全部实行专账管理,专款专用,严格把关,整个项目的运行完全按照我单位内部管理制度、县委、县政府及财政的有关规定执行。单位内部不定期进行抽查,严格人员作风,不存在违规违法的问题。各个项目资金使用与具体项目实施内容相符,绩效总目标和阶段性目标都已按照计划完成,未逾期。
三、专项组织实施情况
我单位2个大专项工作均已完成当年计划,完成了年度绩效目标。所有项目的日常管理工作均按照我单位相关管理制度执行,建立了工作有计划、实施有方案、日常有监督的管理机制,工作取得了较好的成效,效能得到了提高、获得了社会公众的'好评100%。
四、专项绩效情况分析
我单位20xx年2个大专项,从项目立项、资金落实、业务管理到财务管理、项目产出、项目效益,6项二级指标得分都很高,总分达到97分。
1、项目立项(12分):项目的申请、设立过程符合相关要求,设定的绩效目标合理,绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。
2、资金落实(8分):资金落实到位情况良好。
3、业务管理(9分):管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。
4、财务管理(20分):管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。
5、项目产出(29分):项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率100%。
6、项目效益(19分):项目实施对经济效益、社会效益好,是发展民生、改善民生需要,使得区域内住房的保障,为区域内经济创造了条件,生态效益都较好,可持续影响对当地经济发挥更好效益、社会公众的满意度非常高。
五、基本经验及主要做法
为做好项目实施的跟踪检查工作。我局定期不定期地对项目实施情况和经费使用情况进行跟踪检查,对能实现预期绩效目标的项目予以充分肯定,对进展缓慢,预期绩效目标较差的项目,及时进行协调和提出整改措施,确保项目实施工作正常运行,达到预期绩效目标。
六、意见及建议
1、进一步健全和完善财务管理制度及内部控制制度,创新管理手段,用新思路、新方法,改进完善财务管理方法。
2、按照财政支出绩效管理的要求,建立科学的财政资金效益考评制度体系,不断提高财政资金使用管理的水平和效率。
绩效自评复核报告 篇18
根据《泸定县财政局关于开展20xx年度部门整体绩效评价工作的通知》文件要求,现将我局20xx年度部门整体支出绩效自评报告如下。
一、部门(单位)概况
(一)机构组成
泸定县经济信息和商务合作局属县政府工作部门,加挂泸定县外事和港澳事务办公室牌子,下属事业单位1个即泸定县经济合作和电商物流服务中心。
(二)基本职能及主要工作
根据三定方案,经济信息和商务合作局的职能和工作主要有以下几项:
1、全县商务、经济合作、外事、港澳事务的统筹,推进国内外贸易、内资和外资、招商和博览等有机融合发展。推动全县国内外贸易发展,加强国际经济合作,优化精准招商、集群招商路径和方案,提升开放合作水平,提高招商引资质量,发展壮大重点产业。深入实施外商投资体系改革,提高投资便利化水平。提升与发达地区商务和经济合作层次,推动全县商务合作分工协作、错位发展。加强对重大引进项目的跟踪服务,完善重大引进项目激励机制。促进全县博览业、服务业、贸易促进的快速发展。
2、实施全县新型工业化发展战略和重大政策,协调解决新型工业化进程中的重大问题,参与拟定国民经济和社会发展规划。负责全县工业行业管理(含成品油、盐业),拟订并组织实施工业(不含能源,下同)和信息化相关行业发展规划、年度计划和产业政策,指导行业质量管理工作,指导工业、信息化和无线电领域的社会中介组织发展。
3、监测、分析经济运行态势和质量,建立全县工业经济运行预警机制,拟订经济运行目标、政策建议并组织实施。协调解决经济运行中的重大问题。负责电力、成品油、天然气、煤炭等重要物资综合调控、紧急调度工作。负责全县农特产品、中藏药、民族工艺美术等各类企业加工环节的指导与管理。承办年度工业经济目标责任考核。
4、统筹推进全县信息化工作,组织实施相关政策,指导电子政务、电子商务和物联网发展,推动跨行业、跨部门面向社会服务网络的互联互通和信息资源共享;负责全县信息基础设施建设的规划、协调和管理,组织、协调全县信息安全保障体系建设,参与处理网络与信息安全重大事件;负责无线电应急通信技术保障和电磁环境保护工作,维护空中电波秩序,依法组织实施无线电管制。
(三)人员概况
经济信息和商务合作局行政9人,事业3人,政府聘用人员8人,单位共在职20人,退休14人,
二、部门财政资金收支情况
(一)部门财政资金收入情况
20xx年泸定县经信局本年收入合计964.18万元,其中:财政拨款收入831.27万元,占86.22%;其他收入132.91万元,占13.78%。
20xx年泸定县经信局本年支出合计1463.35万元,其中:基本支出303、04万元,占20.7%;项目支出1160.26万元(其中506.86万为上年财政应返还额度和接转资金),占79.3%。
(二)收入支出结构分析
1.20xx年本年收入合计964.18万元,其中:一般公共预算财政拨款收入831.27万元,占86.22%;其他收入132.91万元,占13.78%;20xx年本年支出合计1463.3万元,其中:基本支出303、04万元,占20.7%;项目支出1160.26万元,占79.3%;
2.20xx年收入支出与上年度对比
20xx年总收入与20xx年比减少654.67万元,减少44.44%,主要今年项目资金减少1652.25万元。支出与20xx年对比减少1655.55万元,减少53、08%,减少原因是20xx年支出项目减少1652.25万元。
3、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
20xx年一般公共预算财政拨款支出1329.54万元,占本年支出合计的90.85%。与20xx年3100.75万元相比,一般公共预算财政拨款减少1771.21万元,减少57.12%。主要变动原因是项目资金减少。
4、一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
20xx年一般公共预算财政拨款支出1329.54万元,完成预算99.87%。其中:
(1)医疗卫生与计划生育医疗保障:20xx年决算数为13.32万元,完成预算100%。
(2)社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款):20xx年决算数为46、06万元,完成预算100%。
(3)资源勘探信息等支出(类)制造业(款):20xx年决算数为370、09万元,完成预算99.79%,决算数小于预算数的主要原因装修办公室的质保金未到时限未进行支付;资源勘探信息等支出(类)工业与信息产业监管(款):20xx年决算数为225.48万元,完成预算99.79%;资源勘探信息等支出(类)支持中小企业发展和管理支出(款):20xx年决算数为144.61万元,完成预算100%。
(4)商业服务等支出(类)涉外发展服务支出(款):20xx年决算数为553.52万元,完成预算100%;其他商业服务等支出(类)其他商业服务等支出(款):20xx年决算数为400万元,完成预算100%;
(5)住房保障支出(类)住房改革支出(款):20xx年决算数为18.18万元,完成预算100%。
(6)粮油物资储备支出(类)重要物质储备(款):20xx年决算数为350万元,完成预算100%。
(7)其他支出(类)其他支出(款):20xx年决算数为112.14万元,完成预算100%。
5、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
20xx年一般公共预算财政拨款基本支出288.27万元,其中:人员经费248.13万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费40.12万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
6、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
(1)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
20xx年“三公”经费财政拨款支出决算为23.65万元,完成预算93.96%,决算数小于预算数的主要原因是今年车辆运行维护费减少1.52万元,严格按照三公经费开支规定执行。
(2)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
20xx年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行维护费支出决算12.48万元,占52.76%;公务接待费支出决算11.17万元,占47.24%。具体情况如下:
①因公出国(境)经费支出0万元,完成预算%。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。20xx年无出国人员。
②公务用车购置及运行维护费支出12.48万元,完成预算89.14%。公务用车购置及运行维护费支出决算比20xx年增加7.71万元,上升161%。主要原因是今年招商工作用车增加和增加一辆车辆编制经费。
其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元,截至20xx年12月底,单位共有公务用车2辆,其中:轿车1辆、越野车1辆、载客汽0辆。
公务用车运行维护费支出12.48万元。主要用于应急抢险等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
③公务接待费支出11.17万元,完成预算100%。公务接待费支出决算比20xx年增加9.67万元,主要原因今年将招商引资接待纳入统计内,严格按照三公经费开支规定执行。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待27批次,268人次(不包括陪同人员),共计支出11.17万元,迎接省、州经信和商务部门对我县工业发展、商贸流通、电子商务、招商引资等专项检查、对各个专项工程的督查工作接待费和住宿费。
④年末结转和结余
20xx年末结转7.73万元,一般共预算拨款结转1.73万元,占总结转22.38%。
三、部门整体预算绩效管理情况
(一)部门预算管理
包括部门绩效目标制定、目标完成、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。20xx年本部门的绩效目标制定、目标完成、预决算编制等均按照县财政局下达的相关文件指标进行了编制,均按相关要求严格执行预算范围内开支,并完成所有预定目标,年中人员调离本单位,及时进行了预算动态调整,全年无违规记录。
(二)专项预算管理
包括专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、违规记录等情况。严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》,按照省级的专项资金管理办法,实施专款专用原则根据各项目进展、完成情况,合理规划、科学分配专项资金,项目资金专款专用。完成专项预算绩效目标,无违规记录。
(三)结果应用情况
1、预算绩效管理电子商务和商贸流通资金专项
根据预算绩效管理要求,本部门(单位)在年初预算编制阶段,组织对中央和省级财政发展专项资金项目开展了预算事前绩效评估,对3个项目编制了绩效目标,预算执行过程中,选取1个项目开展绩效监控,年终执行完毕后,对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
电子商务专项是用于电子商务进农村项目的专项资金,专项用于:电子商务进农村项目的宣传、群众的培训,产品的.包装宣传、电商中心和乡村站电点设备的购置。
2、专项资金安排落实及到位情况
(1)20xx年电子商务进农村示范项目:年初结转结余资金400万元,本年支出400万元。
(2)涉外发展服务支出(元正食品奖励金),本年财政投入28.85万元,本年支出28.85万元。
(3)商业流通事务专项资金,年初结转结余资金100万元,本年财政投,24.67万元,本年支出124.67万元。
(4)支持中;小企业发展与管理支出,本年财政投入5.77万元,本年支出5.77万元。
(5)工业和信息产业监管,本年财政投入114.7万元,本年支出112.97万元,年末结转结余1.73万元。
(6)制造业:本年财政投入19万元,本年支出19万元。
(7)重要物资储备,本年财政投入350万元,本年支出350万元。
3、专项资金使用管理情况
为确保项目顺利实施,我局加强了资金管理,专项资金严格按照财政规定,开展项目完工验收等工作。严格按照资金管理办法进行资金拨付。
4、部门开展绩效评价结果
随着市场经济体制的完善,社会经济不断发展。近年来,财政资金投入加大,对加强支出管理、提高资金使用效益的要求不断提高,财务管理工作越来越重要,其中加强绩效评价就尤为重要,财务绩效评价是财务管理的核心。行政事业单位开展财务绩效评价,有助于加强财务管理,有利于政府管理,也有利于激发职工的工作积极性,同时也是加强管理会计的迫切需要。从财务绩效评价的重要性出发,分析了财务绩效评价存在的问题,并提出了合理的建议。
5、存在的问题
本单位严重缺乏专业财务人员,对财政相关规定和业务不够熟练。
6、改进建议
补充1名财务人员;一对财务人员定期进行培训,提高财务人员的业务能力。
绩效自评复核报告 篇19
为贯彻落实《中共河南省委河南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(豫发〔2019〕10号)精神,按照《中共周口市委周口市人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(周发〔2021〕6号)、《中共太康县委太康县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(太发〔2021〕11号)等文件要求,县财政局研究制定了《2021年度绩效自评结果抽查复核工作方案》(太财字〔2022〕30号)》(以下简称“工作方案”),完善了“财政部门+业务部门+第三方评价机构”自评抽查复核联动工作机制,对20个项目和2个部门整体支出进行自评抽查复核,目前已全部完成,现将抽查复核结果公示如下:
一、复核范围和内容
(一)复核范围:2021年度绩效自评中抽取的20个项目支出和2个部门整体支出。
(二)复核内容:为绩效目标编制、预算执行、绩效指标设置、运行成本控制、目标完成、可持续发展能力以及满意度情况等方面,同时考量单位自评工作的及时性、规范性和自评报告工作质量。
二、基本情况
此次共抽查复核20个项目支出和2个部门整体支出,涉及预算资金10215.46万元。抽查复核依据上报资料和实地核查进行综合评价。经评价,项目支出自评价复核评级为“优”的19个,为“良”的1个;2个部门整体支出自评价复核评级均为“优”。项目支出自评工作质量为“优”的19个,为“中”的1个;2个部门整体支出自评工作质量均为“优”。总体来说,绩效自评工作质量较好。
三、存在问题
从抽查复核结果可以看出,抽查复核的部门和单位已按照要求对本部门和项目基本上做到了应评尽评,但是上报的自评报告反映成绩较多,项目存在问题分析较少。主要问题如下:
(一)预算执行率低
20个项目中,有2个项目预算未执行完毕,2个部门中,有1个部门预算未执行完毕。其主要原因是年初预算不够精准、科学,申请资金超出实际需求,致使资金无法完全支出,造成资金闲置沉淀,资金效益低下。
(二)绩效自评质量有待进一步提高
一是预算单位对绩效自评相关政策和工作要求的意识不够,绩效自评工作缺乏组织,工作草草了事,对项目的'完成情况、指标的完成情况缺乏深入的分析。
二是被抽查部门(单位)业务科室工作人员对绩效管理工作不重视,绩效自评工作参与较少,目前自评工作主要由财务人员完成,但财务人员对项目实际完成情况不够了解,评价打分容易出现偏差。
三是部分单位对评价打分依据未进行取证留档。出现自评指标打分欠缺相关证据,例如部分项目对服务对象满意度进行调查缺乏登记记录,致使无法准确、全面、客观地反映绩效评价情况。
(三)自评报告提到的问题及原因分析流于形式
通过抽查发现,预算单位提交的自评价报告过于模板化,报告内容主要针对项目立项背景和实施内容进行描述,对绩效目标和指标的分析不够详细。自评报告中遇到的扣分点,未进行归纳分析挖掘存在的原因,提出的问题不够深入,也没有提出进一步改进措施。
四、建议
(一)提高预算测算准确性
建议预算单位充分考虑以往项目的实际支出和未来的支出计划,科学合理的编报下年预算。在项目执行过程中,做好预算执行监控工作,如发现资金闲置的情况,及时调减相应资金,上交财政统筹安排,提高资金使用效益。
(二)提高绩效管理意识,完善自评工作质量
建议预算单位重视自评工作,加强绩效意识,按照政策要求自行成立自评工作组,明确责任分工,项目自评价时,必须要求项目负责人参与,在项目前期准备阶段和实施过程中,注意项目绩效设置和完成情况的相关佐证材料收集工作,注意归纳整理项目实施的数据统计、项目文件等材料,以便佐证相关绩效目标的设置及实现程度。
(三)提升预算管理知识
建议预算单位进一步加强对预算绩效管理相关政策文件的学习和运用,转变自身思想观念,切实做到花钱必问效、无效必问责。客观真实地进行自我评价,完善绩效目标和指标的分析程度,主动发现并挖掘存在的问题,积极寻求解决办法,提高工作质量。
绩效自评复核报告 篇20
预算绩效评价是从绩效目标到反馈应用的关键环节,是提高预算编制科学性、准确性,强化目标管理,加强预算约束的重要抓手。为切实抓好绩效自评质量监督,市财政局创新思路,开展“云评审(线上+现场)”,取得了一定的工作实效。
引智建库制定方案。
市财政局于今年4月份面向社会公开征集预算绩效专家,初步建立了涵盖13个行业36人的绩效管理专家库,为全市预算绩效管理提供智力支持,针对评价质量复核出台了《巢湖市绩效评价质量复核“云评审”工作方案(试行)》,详细明确专家“云评审”组织形式和实施步骤,从确定评审对象到结果反馈应用都作了系统的规范,同时印发《巢湖市绩效评价专家评审须知》,使专家在评审中有严谨的评审标准和尺度,并通过建立“云评审”工作流程图,增强操作的程序性。
科学遴选复核对象。
按照“突出重点、兼顾一般、全面覆盖、比例控制”的原则,从2021年度已完成的`自评报告中选取出62个项目支出单位自评、5个部门评价、2个部门整体自评及1个一级财政支出评价共70份报告作为质量“云评审”复核对象,涵盖财政资金96831.42万元,占年度项目预算总额16.4%。
精心组织专家评审。
本着“绩效工作讲绩效”的宗旨,对抽取的70份报告按项目特征合理分组,按每组两名专家要求,从专家库中抽取8名专家,同一组别的两名专家对自评报告质量开展线上“背靠背”评审,同步做好相应线上评审记录;召开现场评审会,由同组专家针对初步评审分值差异较大的打分项现场进行交流论证,分析评审差异原因,形成共识后,以专家小组名义出具最终评审结论底稿,汇总所有组别的专家评审意见,形成整体报告。
严格反馈应用机制。
抽查的70份自评报告复核结果显示:分值在90分及以上“优”的1份,占比1.43%;80(含)-90分“良”的16份,占比22.86%;60(含)-80分“中”的48份,占比68.57%;60分以下“差”的5份,占比7.14%,总体自评质量有待进一步提升。为提高预算绩效管理透明度,对所有自评质量复核结果进行公开,针对专家组指出自评报告质量问题和相关建议反馈给部门和单位,压实整改责任,为以后的绩效评价提供良好工作指引,总体结果纳入年度绩效管理考核,关联到下年度财政预算资金安排,强化“谁支出、谁自评”的刚性意识,并注重提高自评质量,实现由“任务型自评”到“实效型自评”的根本转变。
绩效自评复核报告 篇21
为深入推进预算绩效管理,提升绩效自评工作质量,盐城市财政局在全面开展绩效自评价工作的基础上,选取10个预算部门,对其2021年度项目、部门整体支出及2022年1-6月份部门整体支出和项目绩效运行监控自评情况进行抽查复核。通过抽查复核,提高绩效自评的真实性和有效性,强化部门预算绩效管理主体责任,推进财政资金使用绩效进一步提高。
一是拓展抽查范围,建立从部门到项目、从自评到监控的覆盖机制。按照全覆盖、全过程的预算绩效管理要求,本次抽查复核全面拓展范围,不仅对预算部门项目支出绩效自评开展抽查复核,也对部门整体支出绩效自评、绩效运行监控自评开展抽查复核。共完成10个部门整体支出、80个项目支出、368个绩效运行监控报告的抽查复核,其中,评分为优的215个,良的126个,中的86个,差及未评分的31个。
二是加强协调联动,强化绩效抽查复核工作的能力和水平。采取“绩效管理处+支出处室+预算部门”的'方式,组成联合专班开展工作,强化与支出处室、预算单位之间的联动机制,及时沟通抽查过程中发现的问题和疑点,协调解决遇到的问题和矛盾,确保抽查结果有理有据。在抽查复核中发现,各部门在绩效指标设置完整性、内容规范性、撰写报告质量等方面,较上年有明显提升,但还存在一些问题和不足,如有的项目因上半年不实施或因预估不足上半年无法实施,仍设置了半年完成值,导致偏差较大;部分项目年初绩效目标编制质量不高,未完成指标的原因分析不够深入等问题。通过对部门自评结果开展抽查复核,进一步明确绩效管理主体责任。
三是强化结果运用,落实自评抽查复核的反馈和整改工作。根据评分等级对自评抽查复核项目实行分类管理,建立整改台账,实现“精准销账”“精细管理”,督促整改落实到位,做到“花钱必问效、无效必问责”。将绩效自评抽查结果作为部门财政预算绩效管理综合考核的重要内容,压实市本级部门预算绩效管理主体责任,确保绩效自评高质量开展。
绩效自评复核报告 篇22
为深入贯彻党的十九大提出的“全面实施绩效管理”的要求,切实提升资金使用效益,根据党中央国务院、省委省政府、市委市政府、区委区政府关于全面实施预算绩效管理的工作要求,加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系,按照“谁使用、谁评价”的原则,五华区财政局组织各预算单位开展了2021年度财政支出预算绩效自评工作。为做“真”抓“实”绩效自评,强化部门预算绩效管理主体责任,提高预算部门绩效自评工作质量,五华区财政局抽取部分项目对绩效自评工作开展情况及自评结果的完整性、相关性、真实性、针对性等内容进行抽查复核。
通过对抽取项目自评情况的抽查复核,发现预算单位基本能按照工作要求完成本单位的`绩效自评工作,形成绩效自评报告,自评报告绩效指标设置完整性、内容规范性、撰写报告质量等方面,较上年有明显提升。但还存在以下问题:预算单位因年初预算编制不精确,绩效目标设置不合理、不合理,预算执行率不高,财政资金使用效率有待提高;部分预算单位对绩效自评工作不重视,未按照规范要求认真组织开展绩效评价工作;部分预算单位虽提出了存在的问题和原因分析,但存在较强的主观性,提出的问题不够深入,原因分析过于笼统,提出的改进措施缺乏针对性和可操作性。
通过开展绩效自评和复核工作,大大提高了预算单位的绩效管理责任意识,强化了对预算项目的管理,但也发现一些绩效自评工作中存在的需要财政部门和各预算单位在今后预算绩效管理工作中引起重视并加以改进和完善的问题。
同时,区财政局针对抽查复核发现的问题提出了相关意见和建议,及时反馈给相关预算单位进行整改落实。
下一步,区财政局将根据自评抽查复核发现的问题,有针对性地开展预算绩效管理工作:
一是继续加强业务培训,提高预算绩效管理水平。培训内容主要包括绩效目标的设置规范性、全面性、合理性,绩效自评的规范性、真实性、准确性、针对性等重点内容。
二是进一步健全和完善绩效自评工作机制和工作规程,加强督促指导,压实预算单位主体责任,提高绩效自评工作质量。
三是强化结果应用,将绩效自评抽查工作纳入预算绩效管理考核体系进行年度考核,抽查结果作为下年预算安排、完善政策和改进管理的重要依据。
绩效自评复核报告 篇23
根据《中共新罗区委办公室新罗区人民政府办公室关于印发〈新罗区全面实施预算绩效管理工作办法〉的通知》(龙新委办〔2019〕59号)和《龙岩市新罗区财政局关于开展2021年度预算绩效自评抽查复核工作的通知》(龙新财绩〔2022〕6号)等文件要求,区财政局委托第三方中介机构对2021年度44个项目开展绩效自评复核评价工作,评价内容围绕绩效目标设置、项目管理、资金管理、预算执行率、实际绩效等五个方面。现将评价结果和工作要求通知如下:
一、项目自评复核评价情况
根据《龙岩市新罗区财政局关于转发财政部〈项目支出绩效评价管理办法〉的`通知》(龙新财绩〔2020〕2号)文件要求,绩效评价结果等次共分四档,其中90分以上(含)为优,80(含)-90分为良,60(含)-80(含)为中,60分以下为差,在开展复核评价的44个项目中,评价结果等次为“优”的有26个,占比59.1%,“良”的17个,占比38.6%,“中”的1个,占比2.3%。
二、进一步加强预算绩效管理
(一)高度重视预算绩效管理工作,健全管理机制。总体上看,区级部门预算绩效管理水平不断提升,绩效自评质量和资金使用绩效逐年提高,但与中央及省市有关要求仍有差距。各部门、各单位务必认真贯彻落实预算绩效管理有关文件精神,高度重视预算绩效管理工作。
(二)强化绩效目标管理,规范绩效目标编制。绩效目标是做好绩效评价等各项预算绩效管理工作的源头和基础。各部门编制预算时要紧紧围绕区委、区政府各项部署,分解细化各项工作要求,科学设置绩效目标和相关指标,规范绩效目标编制,加强绩效目标审核,提升绩效目标编制质量。
(三)切实做好整改工作,提升财政资金绩效。各部门(单位)进一步规范和加强专项资金管理,同时要加强部门(单位)内部预算绩效管理,针对绩效评价报告中提出的问题,切实抓好整改落实工作。请相关部门于2022年9月15日前将整改落实情况以书面形式(加盖单位公章)分别报送至区财政局绩效管理股以及业务归口股室。
绩效自评复核报告 篇24
为进一步加强和规范财政预算绩效管理,提高财政资金使用效益,我公司受莒南县财政局委托,对《省级慢病示范县建设》等20个项目的绩效自评报告进行复核。
一、绩效自评抽查实施情况
2021年5月10日启动对《省级慢病示范县建设》等20个项目的抽查复核,项目名单如表1所示。
项目组共收到自评报告20份,经过对自评报告进行审核,分别给出了部门绩效自评抽查分析报告。
二、抽查依据
(一)国家、省市县相关法律、法规及方针政策、规章制度,包括《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》(财预〔2020〕10号)《中共莒南县委莒南县人民政府关于全面落实预算绩效管理的实施意见》(莒南发〔2019〕12号),以及《关于开展2020年度预算项目支出绩效评价工作的通知》(莒南财绩〔2021〕1号)、《莒南县县级项目支出绩效单位自评工作规程》和《莒南县县级项目支出绩效财政评价和部门评价工作规程》的通知(莒南财预〔2020〕20号)等。
(二)国家、省和县区国民经济与社会发展规划;
(三)国家、省和县区制定的预算绩效管理制度、资金使用管理办法;
(四)县级预算部门职责、中长期发展规划和年度工作计划;
(五)相关行业政策、行业标准及专业技术规范;
(六)县级预算部门年初设定的绩效目标、绩效指标和绩效标准;
(七)县级预算部门预算申报的相关材料、依法批复的部门预算,转移支付资金的相关资料;
(八)审计部门对预算执行情况的年度审计报告;
(九)其他相关材料。
三、抽查方法
1.审阅资料
收集与项目预算、管理、绩效相关的评价资料,并对基础资料的真实性、可靠性进行审阅。查阅项目申报和批复文件、财务核算数据、档案管理资料、资金管理资料,与自评报告进行比对核实。具体为:①对实施单位上报的自评报告进行认真审阅,核实项目单位自评工作是否按要求完成,评价完成的效果和质量;②对项目实施单位填报的项目预算及批复情况、资金使用情况表进行审阅,对资金使用通过实地调查、原始凭证查阅等进行核实;③收集与项目绩效的相关资料并结合问卷调查、座谈访谈结果对项目绩效进行核实。
2.现场调研
按照自评报告的内容,通过现场调研核实该项目的基本情况、项目组织管理情况、项目资金管理情况、项目实施及绩效目标申报和实现情况。
3.数据分析
将项目绩效目标与实施结果对比分析,判断项目目标的实现情况;将项目预期效益与实施效果数据进行对比分析,核实项目预期效果和效益实现程度。
四、抽查内容
(一)绩效自评是否采取量化评分的形式,每个预算项目是否评出绩效分值,得分以百分制计算。
(二)项目绩效自评得分是否由各项指标得分加权汇总形成。
(三)二、三级指标所占权重是否根据指标重要程度、项目实施阶段等因素综合确定,准确反映预算项目的产出和效果。
(四)同类评价对象的指标权重设置是否基本一致,便于评价结果相互比较。
(五)绩效指标得分是否按规定方法评定:属于定量指标的,完成指标值,是否计算该指标所赋全部分值;未完成指标值,是否按照完成值与指标值的比例记分;对完成值高于指标值较多的,是否分析原因,按照偏离度适度调减分值。属于定性指标的,是否根据指标实现程度对应优、良、中、差四个等级,相应赋予分值。
(六)年度预算执行完成后,是否及时组织本部门和所属单位全面收集、系统整理预算项目绩效完成信息,确认各项绩效指标实际完成值或实现程度。
(七)绩效自评打分是否将绩效指标实际完成值(实现程度)与年初设定的预期值相比较,逐项评定每项指标得分,汇总形成预算项目绩效自评得分。
(八)绩效自评表填写是否按照绩效自评表的格式和要求,逐项填写每项绩效指标得分、预算项目绩效自评得分,并简要分析绩效存在问题及原因、提出改进措施。
(九)绩效自评工作完成后,是否及时进行总结,形成专题报告。报告内容是否包括部门绩效自评组织开展情况,专项资金和具体预算支出项目绩效目标完成情况、存在问题分析及评价结论,年初绩效目标设定质量对比倒查情况和下一步整改计划和具体措施等。对未完成绩效目标或偏离绩效目标较大的是否单独列明,并分析说明原因,研究提出改进措施。
(十)对预算执行率偏低、绩效自评结果较差的,是否单独说明原因,提出整改措施。属于延续性项目的,在预算编制时是否从严从紧安排,是否调整资金投向和分配方法,是否持续优化部门支出结构。
(十一)自评结果是否与绩效目标偏离度较大,目标指标设定是否不科学、不合理。
(十二)其他需要抽查的指标和资料。
五、抽查情况分析
(一)项目累计资金安排与使用情况
项目组共收到自评报告20份,经过审核,20个自评资金数据填报准确,数据来源客观可靠。
(二)项目立项依据
审核的20个项目中有2个项目未提供项目立项材料,经现场和电话核实,项目立项依据充分。
(三)项目绩效目标和指标设定情况
1.项目立项时,绩效目标设定是否具体明确、科学合理。
16个项目绩效目标设定具体明确、科学合理,2个项目绩效目标设定不够具体明确,2个项目绩效目标不明确,不能反映项目的内容。
2.项目立项时,绩效指标设定是否细化、量化、可衡量、可评价。
11个项目的绩效指标设定不够细化量化,尤其是项目的效益指标,有2个项目未设置效益指标;有7个项目的绩效指标设定细化、量化、可评价。
3.项目评价时,评价指标设定是否规范、全面,政策评价是否按照“3E”体系。
项目组审核发现,评价指标设定时,普遍存在欠规范的问题,不能兼顾投入的经济性、产出的效率性和影响的有效性。
4.项目评价时,评价指标及标准设定是否细化、量化、可衡量、可评价。
12个项目设置了细化、量化的评价指标,评价指标能够科学衡量和评价项目的产出和效益;8个项目的评价指标设置不够量化细化,或不能全面衡量项目的产出和效果。
(四)项目执行效率
1.预期产出实现程度
13个项目预期产出全部实现,2个项目实现了85%以上,3个项目实现60-85%,2个项目实现60%以下。
2.项目执行产出情况是否真实、准确,评价数据来源是否客观、可靠经多种途径的调研和走访,项目执行产出情况较为真实、准确。
(五)项目实施效果情况
1.预期效果实现程度
13个项目预期产出全部实现,3个项目实现了85%以上,2个项目实现60-85%,2个项目实现60%以下。
2.项目实施效果的佐证依据是否真实、准确,来源是否客观、可靠经多种途径的调研,项目实施效果较为真实、准确。
综合来看,2020年莒南县级绩效自评抽查项目绩效实施与自评开展情况如表2所示。
六、自评工作存在的问题
(一)绩效评价指标体系有待进一步完善
财政支出评价对象涉及行业多,项目之间差异性大,目前虽然中央及省市已经发布共性指标,但真正能体现项目效果的个性指标,由于设置难度较大,还不能满足目前工作开展需要。多数项目申报的绩效目标设定的绩效指标不够清晰、没有细化、不便于衡量,不能完全反映考核项目绩效目标情况。导致项目自评指标体系不够全面,导致评价内容不够全面,不具有针对性,实际操作能力低,难以满足不同层面和不同性质的绩效评价需求。
(二)预算部门重支出轻效益的情况普遍存在
部门重产出轻效益,事前和事后对项目效益性调研和分析较少。绩效目标中效益指标过于粗糙,量化指标少,评价指标体系中效益指标设置不合理,自评时普遍为定性的效益指标赋满分。
(三)项目管理欠规范
在自评审核中发现,普遍存在的'一个现象是很多材料部门无法提供,深入了解发现,很多部门没有档案管理人员,财务人员档案管理知识缺乏或责任心不强,造成档案管理混乱,很多材料未规范入档;很多项目没有建立科学合理可行的项目管理制度。
七、对自评工作的建议
(一)完善项目评价指标体系
汇总梳理以前年度制定的指标,将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库;二是搜集整理先进省市制定出台的指标,进一步充实完善个性指标;三是建立指标更新机制,将新制定的指标及时纳入指标库,做到随时更新、完善。
有必要加强财政支出项目绩效评价结果反馈、应用、落实,避免绩效评价搞形式走过场。项目在立项申报、审批时就应明确项目的预期绩效目标以及能体现绩效目标的具体绩效指标,且绩效指标尽量细化和量化。财政部门也应制定专门的考核办法和考核指标,连同拨款一起下达,使绩效评价结果更加贴近项目,真正评价出项目的绩效。将预算绩效目标填报与预算安排下达挂钩,从深层次地解决绩效目标填报不认真、流于形式的问题,全面提升绩效管理水平。
在规范绩效目标的基础上,加强调研、分析,结合各预算单位的职能职责和工作要求,全面梳理各项重点工作任务,在准确定位该单位工作目标的基础上,除对各项考评项目的绩效目标、资金分配、财务管理、使用绩效、社会效益等涉及的指标体系进行逐项完善外,还增加部分个性化的考评指标,建立更加符合实际的指标评价体系。
(二)加强项目的成本效益分析
对预算项目支出实行绩效管理,应由过去关注项目资金使用向关注项目可行性和项目效益性转变。加强调研、分析,结合各预算单位的职能职责和工作要求,全面梳理工作任务,对效益指标进行完善。
(三)规范项目管理过程
部门的绩效管理人员,应加强责任心,做到提供数据准确、精确,能真实完整的反应工程的实际情况,制定具体整改工作方案,并积极落实各项整改工作。针对档案混乱的问题,项目组应安排专人负责档案的管理,并加强档案管理技能,装订档案资料,填写正确的档案盒目录。
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