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不可不知的五险一金小知识
据有关调查数据显示,近7成职场人表示不清楚“五险一金”。调查中,36.7%的职场人拥有规范的“五险”,35.6%的职场人表示没有任何保险的保障,18.7%的职场人表示自己只有三险,即养老保险、医疗保险和失业保险。
记者了解到,邯郸市大部分行政单位缴纳“五险一金”,一些单位给男职工缴纳“三险一金”,女职工“四险一金”,女职工多出的一险,是生育保险。
国企缴纳保险的情况大致如此。民营企业的情况大不相同。很多民营企业都没有给职员缴纳保险,只有少数效益不错的企业例外。
让我们通过下面的文章,详细解读“五险一金”。
五险一金包括什么?据了解,“五险”指的是五种保险,包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险;“一金”指的是住房公积金。其中养老保险、医疗保险和失业保险,这三种险是由企业和个人共同缴纳的保费(失业保险农业户口个人不缴费),工伤保险和生育保险完全是由企业承担的。个人不需要缴纳。这里要注意的是“五险”是法定的,而“一金”不是法定的。
五险一金缴费基数
【计算公式】
月缴费额=月缴基数×五险一金缴纳比例(注:月缴费额为当月缴纳保险金额,月缴基数为缴纳人税前工资,缴纳比例根据每年国家规定不同地区、不同人群有相应缴费比例。)
【缴费基数调整时间】
养老、失业、工伤、生育、医疗缴费基数每年4月进行调整;住房公积金缴费基数每年7月进行调整。
住房公积金简单一点说就是你交多少,公司帮你交多少。购房可支取,根据政策完税。租房可取之,需要完税。
医疗保险
【医疗保险范围】
医疗保险的范围很广,医疗费用则一般依照其医疗服务的特性来区分,主要包含医生的门诊费用、药费、住院费用、护理费用、医院杂费、手术费用、各种检查费用等。
医疗费用是病人为治病而发生的各种费用,它不仅包括医生的医疗费和手术费,还包括住院、护理、医院设备等的费用。
【医疗保险报销比例】
①门、急诊报销比例(由大额医疗互助基金支付)
②住院报销比例(由统筹基金支付)
【就医医院】
二级以上医院,非武警部队二级以上中医和专科医院所有A类医院
生育保险
【生育津贴】
职工有下列情形之一的,可以按照国家规定享受生育津贴:
①女职工生育享受产假;
②享受计划生育手术休假;
③法律、法规规定的其他情形。
④生育津贴=职工所在用人单位上年度职工月平均工资/30天×假期天数。
【假期天数】
①正常产假90天(包括产前检查15天);
②独生子女增加35天;③晚育假增加15天;
④难产假、剖腹产、三度会阴破裂增加30天;吸引产、钳产、臀位产增加15天;
⑤多胞胎生育假,每多生育一个婴儿增加15天;
⑥流产假:怀孕不满2个月15天;怀孕不满4个月30天;满4个月以上(含4个月)至7个月以下42天;7个月以上遇死胎、死产和早产不成活75天。
【营养补助】
①正常产、满7个月以上流产;上年度职工月平均工资×25%;
②难产、多胞胎:上年度职工月平均工资×50%。
【男性职工】
职工未就业配偶按照国家规定享受生育医疗费用待遇。
领取《独生子女优待证》的男配偶享受10天假期,以孩子出生当月本单位人平缴费工资计发。
男配偶假期工资=当月单位人平缴费工资÷30(天)×10(天)。
注:生育保险津贴办理时间为:生完小孩五个月内,分别由女职工、男配偶所在单位申领生育保险待遇。
【医疗费用】
生育医疗费用包括下列各项:
①生育的医疗费用;
②计划生育的医疗费用;
③法律、法规规定的其他项目费用。确认生育就医身份后就医的医疗费用,由市劳动和社会保障局同医院定额结算(超过1万元以上的部分按核定数结算)。
【生育保险金】
生育保险金=生育津贴+医疗补助金津贴:以用人单位职工月平均工资为基数。
①正常生育的按3个月(90天)计发:
②晚育的按3.5个月(105天)计发;③生育并已领取《独生子女证》的按
4.17个月(125天)计发;
④晚育并已领取《独生子女证》的按4.67个月(140天)计发医疗补助金:以上年度企业职工月平均工资为基数;1、正常生育的按2个月计发;2、剖腹产或多胞胎的按4个月计发。
失业保险
【领取失业保险金期间】
“领取失业保险金期间”是指从办理申领手续当天起至对应月份的前一天。例如2月8日申领3个月失业保险金,“领取失业保险金期间”就是2月8日至5月7日。如果本人主动要求暂停领取失业保险金,或重新就业办理用工手续后,被自动暂停领取失业保险金,原来的领取期间按月份减少。例如6月3日申领2个月失业保险金,领取期间是6月3日至8月2日,7月份(不论哪一天操作)暂停后领取期间即修改为6月3日至7月2日。从7月3日起暂停享受失业保险待遇。失业人员未申领的失业保险金期限可予以保留,以后要求领取的,可再次申领。重新就业且缴纳失业保险费满一年后又再次失业,应当将其剩余期限合并计算。
养老保险
【养老金领取条件】
男干部60周岁,男工人55周岁;女干部55周岁,女工人50周岁,累计缴费15年,办理审档退休手续后。如果到退休年龄交养老保险不满15年,那等到你退休的时候国家会把你个人账户上存的8%的养老金全部退给你。
【按月领取金额】
A.基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)÷2×缴费年限×1%;
B.个人账户养老金=个人账户储存额÷个人账户养老金计发月数;
C.以上两项A+B之和为每月领取额。
工伤保险
是指劳动者在工作中或在规定的特殊情况下,遭受意外伤害或患职业病导致暂时或永久丧失劳动能力以及死亡时,劳动者或其遗属从国家和社会获得物质帮助的一种社会保险制度。
社保局工伤认定后,列支医疗费、补助金、津贴费等项目。
【工伤范围】
①在工作时间和工作场所内,因工作原因受到事故伤害的;
②工作时间前后在工作场所内,从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的;
③在工作时间和工作场所内,因履行工作职责受到暴力等意外伤害的;
④患职业病的;因工外出期间,由于工作原因受到伤害
⑤或者发生事故下落不明的;
⑥在上下班途中,受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的;
⑦法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。
同时,根据本条例第十五条的规定,职工有下列情形之一的,视同工伤:
①在工作时间和工作岗位,突发疾病死亡或者在48小时之内经抢救无效死亡的;
②在抢险救灾等维护国家利益、公共利益活动中受到伤害的;
③职工远在军队服役,因战、因公负伤致残,已取得革命伤残军人证,到用人单位后旧伤复发的。
【不属于工伤的情形】
①故意犯罪的;
②醉酒或者吸毒的;③自残或者自杀的。
【工伤保险缴费比例】
由于行业不同,工伤保险的缴费肯定不一样,带着该问题,我们首先了解针对工伤风险程度,对行业的划分为三类,其工伤保险缴费费率及类别划分详情如下:
一类为风险较小行业(用人单位职工工资总额0.5%)例如:证券业、银行业、保险业等等。
二类为中等风险行业(用人单位职工工资总额1.0%)例如:房地产业、环境管理业、娱乐业、农副食品加工业等等。
三类为风险较大行业(用人单位职工工资总额2.0%)例如:炼焦及核心燃料加工业、石油加工、化学原料及化学制品制造。
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