财务自查报告范文20篇
在人们素养不断提高的今天,越来越多人会去使用报告,我们在写报告的时候要避免篇幅过长。我敢肯定,大部分人都对写报告很是头疼的,以下是小编整理的财务自查报告范文,欢迎阅读,希望大家能够喜欢。
财务自查报告 1
3月26日在卫生局召开了院长会议,会后院领导对我院的财务管理情况非常重视。结合卫生局对乡镇卫生院财务专向治理的工作要求,对我院财务状况进行了自查,现将我院自查情况报告如下:
1、财务管理情况执行收支两条线制度。防保站、一体化收入纳入卫生院总账,不存在账外账资金或小金库。关于坐收、坐支我院存在此现象。
2、我院不存在挪用卫生室建设款、农村孕产妇补助款、卫生室农合款及县外转诊报销款。公共卫生经费用于对公共卫生服务人员工资及公共卫生设备及办公用品购置。
3、备用金使用:由于我院建设公共卫生用房,建筑用款没有入账,故备用金没有日清月结。
4、药品的购进管理做到往来账目清楚,定期盘存药品,药品账目相符。
5、国定资产账目相符,购置设备先申请后入账,再入固定资产账。
6、负责情况:由于拉动内需我院需配套资金,存在自行贷款现象。关于集资和合作经营近两年内不存在此现象。
7、不存在隐形负债情况。
8、工资发放:20xx年工资全部兑现。
9、支出情况:有的`月份存在超支情况。
整改措施:
对于以上情况我院要做的
1、 杜绝坐收、坐支行为,不从收款室支出任何单据,对于支出的单据财务人员拒收。
2、及时把建房支出入账,冲减备用金做到日清月结。
3、自行贷款要申报,并说明理由,如局党组不批,不自行贷款。
4、尽一切努力先发放职工工资,不拖欠工资。
财务自查报告 2
20xx年,乡财政财务管理工作在县财政局的大力关心、指导及乡党委的正确领导下,我们根据上级财政部门的指导,按照南委目发(20xx年)30号和南财发(20xx年)80号文件要求,在岗位设置制度管理、财政业务管理、专项资金管理、债务管理、农业政策性保险方面,严格按照上级部门要求,圆满完成了全年工作目标任务,现将一年的财政财务管理工作自查情况报告下:
一、岗位设置制度管理
乡财政所、会核中心两块牌子、一套人马、合署办公,并规范设置工作岗位,有规范化的办公室两间,档案室一间,必要的办公室设施齐备。严格按南人社发〔20xx〕35号规定执行。没有其他单位和部门借调借用财政所、会核中心人员的、没有在编不在岗的。会计、出纳分设,都是专职专岗。有预算、资金、票据、资产、档案、财务管理、学习、考勤、内部签到制度。财政所、会核中心人员都按规定取得了《会计从业资格证》书,且都取得大专以上学历的,积极参加会计在职继续教育。
二、财政业务管理
在财政业务管理上,结合乡的实际,建立完善预算收支管理、印章管理、资金监管、村级财务管理等基础工作制度。做到有章可循。账簿设置齐全,原始凭证审核严格,核算及时,将获得的原始凭证真实、准确的在金财网上的A++按月做账。做到了账表、帐证、账账相符。现金日记账日清月结。严格执行收支两条线及时足额将非税收入缴入专户。经费支出从严控制,特别是三公经费任何人和事不得超标,总量也比20xx年降低了20%,并纳入了专门的会计科目核算。现金使用没有超范围。没有坐支,私存私方现金和白条抵库现象发生。银行结算包含了财务印章一枚、单位负责人印鉴两枚、经办人员一枚。并各自分管,资金调度时,由财政所开出支票后,需到单位负责人(书记和乡长两处)加盖印鉴后,才可以到银行实现资金流转程序,相关信息也进入了单位负责人的手机短信提示。基本做到了银行存款业务办理实行复核、审批、经办三岗办结制。按时报送会计报表、预决算、财务分析及工资增减变化等资料。并对财务档案进行分类、归集、归档。编制清册。
三、专项资金管理
在专项资金管理上严格按照专项资金管理制度,没有挪用、截留、挤占专项资金现象发生。20xx年,我乡共迎接上级部门对民政、财政扶贫、以工代赈、社保资金、乱发钱财物,小额担保贷款等资金的抽查巡查,发现问题,及时纠正。相关项目建设有记录,资料较完善,有专卷可查。特别是财政惠农资金的兑现,所有涉农补贴补助资金都是按规定申报、公示并通过一卡通直接兑付到户。20xx年我们共兑现粮食直补资金43.3万元,惠及农户1795户,良种补贴8.6万元,惠及农户1034户。没有一例涉农补贴农户信访事件发生。
四、债务管理
在债务管理上,严格执行乡村债务管理规定,做到数据清楚,有据可查,20xx年没有新的债务发生,年初有偿债计划,偿债措施明晰,并纳入政府财务内部管理制度。特别是我乡今年因国家政策调整,全面关闭了小煤窑,里面涉及的农户的务工报酬、工伤处理,农房赔偿等一系列问题全面平衡,没有因债务发生大的上访事件。
五、农业政策性保险
在农业政策性保险上,及时、准确报送政策性农业保险统计和财务报表,种植业保险品种投保率在60%以上,养殖业保险品种投保率在85%以上,没有发生强制投保、代垫保费、抵扣补贴以及提高标准农户保费行为。理赔工作制度较为健。理赔结案到位率达100%,全面完成了县级下达的.20xx年农业政策性保险任务。
六、日常工作
年初有工作计划,人员分工文件,工作做到心中有数,有的放矢。对于原始凭证、记账凭证、账簿都是按月整理装订和及时归档。一年一度的财政部门决算、固定资产的决算、财政总决算,预算、乡镇财政基本信息等报时间和质量要求上报相关表格。对于财政资金、银行存款、现金及指标随时核对,做到心中有数。能灵活掌握和运用A++系统中的支出明细账、往来明细账、银行存款日记账、现金日记账,固定资产明细账的处理办法,建立资产登记管理台,新建、购置及处置资金按规定程序处理,及时入账核算,定期清理盘点。各项报表、工资调整以及其他资料报送及时上报有关部门。
在全年的工作中,为积极促进我乡和谐发展而不懈努力,我们的工作得到了乡级其他单位的好评和赞扬,没有被纪检、监察、审计、财政部门通报和查处。没有扣分情况发生。
财务自查报告 3
为了切实加强自查工作力度,确保自查工作的科学性、准确性,我校专门成立了天津八中工会财务管理自查工作领导小组。领导小组组织专门人员对我校工会财务账目进行了自查。现做一汇报:
一、基本情况:
我校工会经费一直是独立开户、独立管理,接受工会经费审查委员会的审查和监督。20xx年我校工会总收入295063.6元,总支出147754.52元,会费收入14985元,其他收入280078.6元,余款155726.69元。
二、规范运作,严格管理经费
一年来,工会认真落实工会财务政策,严格按照适用范围和标准进行经费管理。
一是健全规章制度。根据财务管理规定和工作实际,健全完善了工会经费预决算管理制度、“一支笔”审批制度、物品购置、验收、管理和使用制度、账簿登记、及财会人员岗位责任制度,使工会财务工作实现了制度化和规范化。
二是加强监督审查。学校一些重大收支,事前都要开行政会,事后进行常规公示。学校每学期在教代会上都要作财务报告,并要在教代会上都获得通过,全体会通报。以接受教工监督,听取教工意见,做到了民主理财,公开透明。
三、统筹兼顾,合理使用经费
工会按照“勤俭节约、统筹兼顾、量入为出、收支平衡、略有节余”的原则。将有限的.资金用到维护教工权益上,用到关心教工生活、开展各项活动上,切实为教工办好事、办实事。保证工作重点,保证建设职工之家、工会干部培训等活动的费用。保证重大活动,教工运动会、教师节等各项重大庆祝活动、外出参观等重大事项都专门列出费用,保证了重大活动的正常开展。保证送温暖工程,工会建立了“帮困基金”、制定了管理使用办法,实行专款专用。在实际操作中,严格程序,手续完备,使“帮困基金”在管理使用上做到了合情、合理、合法。我校工会无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。工会各项经费支出,都遵守各项财经纪律和财务制度,无乱之滥用和铺张浪费等现象。一年来,工会财务工作取得了较好的成绩,保证了工会各项工作的顺利开展,但从整体运作来看,仍有不足的地方:
一是严格按照预算执行做得还不够。
二是存在现金支出超限情况,针对这些问题,学校领导高度重视,制定整改措施,及时纠正,在今后的工作中切实加以解决。
三、今后的努力方向:
继续认真贯彻落实《工会法》,进一步提高思想认识,规范财务管理,为工会工作的顺利开展提供可靠的物质保证。
(一)、严格按照预决算执行,对需要进行调整的项目要办理相关申报审批手续。并在制定新一年预算中,要与计划开展的活动相结合,更合理地安排好经费。
(二)、积极参加上级部门对财务工作的培训活动,严格按照有关财务规章制度执行,规范财务管理工作。
财务自查报告 4
为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神,进一步规范中小学收费行为,加强财务监督和管理,严肃财经纪律,提高学校资金使用效益,促进我校教育教学事业健康发展,对我校财务管理情况自查如下:
一、强化学校收费行为的管理
1、严格执行“一证、一卡、一单、两公开、四统一”的收费管理制度。一证,学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费;一卡,学生凭《中小学收费公开卡》缴费;一单,学校凭《收费结算清单》与学生结算;两公开,公开收费标准,公开收费的使用情况;四统一,统一收费时间,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查,无发现自立收费项目、提高收费标准、卡外收费现象,严格按照莱教便函(20xx)62、66号文件执行,上级禁止的学后服务费、班费,我们坚决停收。
2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前,能通过校务公开栏、宣传栏、广播等形式,将收费政策、项目、标准在校外公示,接受师生和学生家长的监督。
3、学生微机上机费、语音上机费能保证上足课时。
4、进校书刊都能按烟台市教育局审定的用书目录征订,学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后,在由新华书店征订,除教材以外的其他书刊,坚持学生自愿的原则,无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。
5、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的.通知》精神,对家庭经济困难学生进行摸底排查,使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足,并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布,接受社会各界监督。
6、学生参加平安保险,坚持自愿的原则,没有硬性规定学生必须统一着装穿校服,没有强行安排学生统一购买学习生活用品。
二加强对中小学收费资金的管理,保证学校日常开支顺利进行
1、为了加强财务管理,实行财务监督,每次收费我校安排两名收费人员,一人管钱,一人管帐。并请银行办事员协助,组成三人收费小组,及时准确完成收费工作,把所有收费全部上缴教委财务。
2、所收取的费用全部交给区教委财务,学校、班级、教师无截流、坐支现象。
3、每学年开始,学校都能制定学年财务工作计划,通盘考虑,全面管理,能合理使用有限资金,集中力量,加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划,由上级财务部门批准后才能具体实施,做到收支活动心中有数,从不盲目开支。
4、学校有理财小组,能监督学校财务工作,有财务制度,大项开支有审批、教代会通过制度。
虽然我们都能按照上级要求去做,但是由于我们工作能力所限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,以后我们要纠正错误做法,规范工作行为,管理好学校财务工作。
财务自查报告 5
为了贯彻执行国家农村义务教育经费保障机制改革的政策,加强学校财务管理、提高学校公用经费的使用效益,根据忠教计〔20xx〕34号文件精神,我校组织人员对学校公用经费的使用情况、学校财务的执行情况进行了认真的自查,对存在的问题进行了及时的纠正。现将自查情况报告如下:
一、学校成立了财务自查领导小组
学校按照忠教计〔20xx〕34号文件精神,成立了学校财务自查领导小组,其中XXX校长任组长,XX副主任任副组长,XXX等为成员,对学校20xx年的财务预算编制及执行情况、一免一补和学校财务相关工作进行自查。
二、学校公用经费的预算编制及执行情况
1、自查小组通过对20xx年财务预算情况和目前截止至20xx年12月支出情况进行了对比(见统计表),一致认为,学校高度重视预算编制工作,财务支出以预算为依据,学校在公用经费的支出上严格坚持使用的范围和方式,对学校的培训费、办公费、印刷费、水费、电费等日常公用支出加强了管理。
2、学校没有在公用经费中编列教职工津补贴和超标准列支业务招待费。20xx年,在公用经费中,学校没有以任何一种名目向教职员工发放奖金和津补贴,学校严格控制了招待费,来人来客一般情况下由分管领导陪同,按照最低标准列支。
三、学校财务制度及执行情况
1、学校制定和完善了财经制度,强化了财务工作。
学校的财务工作自查中,学校总务处完善了原始凭证签审制度、财务稽核制度、财务收支审批制度、内部牵制制度、会计出纳工作岗位责任制等十项财务管理制度,并张贴上墙,时时提醒;财务工作中严格执行财务计划,编制学校的财务预算、决算及财务报表,做到内容真实,数据准确,报表及时;同时建立了学校各项经审制度,做到帐目清楚,帐据相实;科学管理学校财务档案,建立、建全会计与出纳间的牵制制度,做到日清月结。
2、加强了财务管理,规范教育经费的使用程序。
严格执行收费政策,杜绝学区内各村小及班级乱收费。本年度,学校利用公示栏等多种形式,公开收费项目、公开收费标准,严格执行县物价局、县教委制定的'收费政策及标准,学生所有费用全部由班主任收取后到总务处结算,杜绝了乱收费现象。
在资金使用上,学校严格执行事业单位财务制度改革有关规定,坚持预算管理,严格使用程序,学校维修实行集体研究,上报教委审批后实施,发票的报销严格实行审批制度,坚持一支笔、一本账,对不符合规定的票据一律拒付,对违反财经纪律的行为予以坚决的抵制。无白条入账及私设小金库的现象。
四、认真开展了学生一免一补工作
我校20xx年春季享受一免一补的学生是395人,免教材计13825元,补生活费人数是45人,补助金额为5400元;秋季享受两免一补的人数是400人,免教材14000元,以上专款共计支出27825元。我校完全按照县财政及教委的精神对享受一免一补的贫困生进行全面核实,并在善广场上、村委及学校公示无疑义后,再确定最终享受人员,保证把钱真正落实到最贫困的学生手中,切实让贫困学生享受到国家的惠民政策。
财务自查报告 6
为了加强财务管理,规范和加强财会工作,我校高度重视,及时召开了校委会,把学校财务、总务、后勤、工会及班主任相关人员,召集起来,进行学习、座谈,对学校近几年财务财务管理工作进行了认真自查。现报告于下:
一、为了切实加强自查工作力度,确保相关人员及时到位,我校成立了财务管理自查工作领导小组。校长包海渊任组长,学校管财务总务李新兴为副组长,报帐员李艳红,教师代表郑静明为成员。
二、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算,学校一些重大收支,事前都要开校委会,事后进行常规公示;学校每年在教代会上都要作财务报告,并要在教代会上都获得通过。
三、我校严格执行收费政策,免收学生杂费、课本费。按文件只收空白作业本费,其标准向社会公示。在我校收费中,没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求,实施并落实,无任何乱收费情况。
四、学校严格加强预算内,所收学生作业本费全额缴入预算外。严格实行收支两条线管理。
五、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支,无虚列虚报,无白条作为报销凭证。对于大额款项支出,均要经过经办人、证明人签字,对于涉及基建等项目的支出,都附有合同、结算表和其他相关材料。
六、我校无私设小金库和帐外帐等违规行为。学校各项经费支出,都严格遵守各项财经纪律和财务制度,无乱之滥用和铺张浪费等现象。
七、学校对于学校的.资产增减,都做了较好的登记,做到出入有据。建立了资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等后勤管理制度。每年年底定期进行资产清查。做到了账账相符、账卡相符、账物相符。
八、我校按照上级有关规定,做好对困难住宿生的生活补助的申请、审核、公示等工作,生活补助全额发放给家长。
财务自查报告 7
市政府办公室:
我委根据文件精神,从5月上旬起,结合本单位的实际情况,对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查,现就自查情况报告如下:
一、财务收支情况
在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法设置会计账簿,并保证其真实完整,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安排,合理支出。
二、单位内部控制制度建立和执行情况
根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度,有效地实施了内部监督和控制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了对本单位财产物资的监督和管理,杜绝了各种漏洞的发生,达到了以下三点要求:
1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任,规范了各项资金的使用,提高了资金使用效益。
3、明确经费支出的.范围和开支标准,采取各种有效措施控制经费开支,杜绝了浪费现象的发生。
三、固定资产管理和使用情况
为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物核查制度,通过建立健全制度,会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账,公物私用及其他违规问题。
四、存在问题
通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足,在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这方面的工作做得更好。
财务自查报告 8
按照上级财务局、团计财科的要求,学校组织相关人员就近两年来学校的财务收支管理工作和学校内控制度认真进行了全面自查。在自查中,我们严格按照文件规定的要求,逐项开展自查,现将自查情况报告如下:
一、财务内控制度建设和执行情况
我校能严格按照上级财政部门、师教体局的规定,开展财务活动,在每项经济事务中,能依照财经纪律、法规制度办理。
1、建立健全了学校财务管理内控制度。学校配有专门的财务办公室,配有专职财务人员3人处理日常相关的财务业务,学校领导经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报,及时调整财务支出。财务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力,能按照《中小财务制度》的有关财经规定记账,会计科目使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。财务人员能及时对当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。并根据各项资金的性质,严格做到专款专用。严格执行资金支出的审批和审核的程序,形成了学校经济业务事项事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。
2、 建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中,都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职,共同完成好学校财务的管理工作,确保财务收支管理工作有序、高效地开展。由于对财务人员岗位的职责明确,要求在工作中,必须坚持“收支有据”的原则,严防虚、假的经济事项发生。强调财务过程管理,做好财务管理的每一个环节。学校实施了财务收支内部审核制度,工会加强了对学校财务收支的审核力度。坚持学校财务定期公示。
3、 广泛宣传、畅通渠道。认真开好了校务会、行政会、教职工会、学生会、家长会,大力宣传“两免一补”政策和农村义务教育经费保障机制改革政策。利用广播、黑板报和宣传画,同时各班主任及时向所有学生和家长发放宣传资料,让学生及家长和社会了解了今年的惠民政策,切实感受到党和政府政策的温暖。学校利用展板办了专题宣传栏,对该政策的重大意义、具体内容等向广大学生及家长进行了广泛的宣传,使新机制改革的内容更加深入人心。
4、 加强学校财务管理,做好财务预决算工作,保证学校正常运行。我校按照学校财务管理制度,制订了学校财务预决算实施细则和管理办法,严格财务收支预决算制度。年初,学校财务人员及时编制并上报了年度财务预算,在平时的日常工作中,比照预算做好经费收支工作。做到了年初有预算,年终有决算,使学校各项财务收支有计划,统筹使用。
二、 财务收支管理情况
1、收入管理:学校收入主要是财政拨款收入。学校严格执行上级的收费规定。由于我校是义务教育学校,按上级的收费规定没有向学生收取其他任何费用。实施“收支两条线”的管理规定,没有截留或擅自坐支应交款项,更没有隐匿不报的现象,很好的禁止了一切乱收费现象的发生。严格按照会计法规和制度执行,进行统一管理和核算。从而规范了学校资金运作行为、增强了对学校资金的监管力度,消除坐支、截留、挪用资金的'隐患,提高了资金使用效率。
2、支出管理:学校支出包括学校开展教育教学及其他活动发生的各项费用。学校能根据年初支出预算开支经费,确保了公用经费的使用发挥了最大效益。严格按照学校经费开支制度执行和资金使用范围列支经费。没有随意扩大开支范围、提高开支标准的现象发生。在经费的列支中,能按照相关规定提取招待费和职工福利费。外出培训、学习等费用能按照规定执行,该由单位支付的由单位报销,该由个人承担的费用,学校不予报销。
3、学校的日常公用品的采购均由团采购办公室负责,由团财务、纪委、工会代表共同组成,采购均按程序办理,纳入政府采购。所有支出凭证都有经手人、验收人或证明人、领导签字审批。从而杜绝了支出无序操作,确保了资金合理使用。在经费支出过程中,所有原始凭证合理、合规,做到了内容真实、完整,凭证合法,手续齐全。
三、资产的管理
团财务核算中心为学校设置了固定资产账户,建立学校固定资产总账和明细账,为进一步完善固定资产台账,学校建立资产卡片、台账制度,将原不规范的进一步规范和完善。严格要求对学校所有资产的购进、报废、转让要填写申报表和政府采购,以报损报废,做到资产清晰。财产物资按上级有关部门的规定,设立固定资产,建立了专项管理制度。所有财产物资均按申请购买、实物验收、入库登记、使用、维修、处置等制度执行。每年定期对固定资产进行清理,按相关规定对报损、报废的财产进行申报、审批,做到了帐帐相符,帐物相符。
通过自查,学校的资产管理规范,没有铺张浪费现象发生、也没有发生过财产上的损失。学校的往来资金入账处理手续完备及时。对财政的专项资金能按照资金的用途用好、用实。
四、自查取得的成效
本次通过对学校内控制度和财务收支管理工作的自查,取得了很好的效果。
一是领导高度重视,对本次自查思想认识到位,工作措施到位。
二是在学校内控制度和财务管理方面,工作实在,各项制度健全,并能得到很好的落实。
三是自律监管力度和工会经审组内部审计力度强。保证了学校教育教学工作的正常运转,不断提高了学校的办学质量。
今后,我们将进一步严格执行财务管理的规章制度,完善学校财务内控的长效机制,努力做好学校财务管理工作,力争再上新台阶。
财务自查报告 9
根据精神,我局结合自身实际状况,对本单位的财政财务收支状况进行了认真的自查,现就自查状况报告如下:
一、健全组织,强化领导
为确保此次自查工作顺利进行,我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组,用心开展自查自纠工作。
二、严格清查,不走过场
成立清查小组后,局领导要求认真学习文件精神,对照自查资料进行自查。做到不走过场不留死角,及时发现和解决存在的问题。
三、认真自查,及时自纠
按照的要求,我局对本单位执行财经纪律及有关政策的状况以及内部财务管理制度的建立健全和执行状况进行了自查。财务自查自纠报告。
1、我局所有财政资金均按预算用途使用,支出真实合规。
2、严格专项资金管理,做到专款专用,无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。
3、非税收入征收合法合规,无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。
4、认真执行收支两条线的'政策,无以支抵收和坐收坐支的现象。
5、认真执行规范津补贴政策,无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。
6、国有资产帐实相符,核算规范,无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。财务自查自纠报告。
7、我局单位资金全部集中统一管理和核算,无“账外账”和“小金库”。
8、我局根据本单位实际,建立并实施内部监督和控制制度,相关人员在工作过程中严格遵守规章制度,有效地实施了内部监督和控制。
通过自查,我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工作中必须要厉行节约,严格控制接待标准。
财务自查报告 10
根据山西省审计工作会议精神和长治市审计工作安排,通过对全市14所市(县、区)的综合医院财务收支进行了审计和调查。
总体感觉到,随着医疗体制改革的不断深入,市、县两级政府对医疗事业的发展给予了足够的重视,把医疗卫生事业作为政府实行一定福利政策的社会公益事业和关键领域,采取了一系列行之有效的措施,医疗投入机制逐步完善,投入总量逐年增长,卫生服务体系逐步形成,医疗水平不断提高。
市、县两级综合医院秉承“为患者服务,让患者满意”的工作理念,以方便患者、提高服务质量为目标,在简化办事手续,提高服务质量等方面进行了一系列的综合配套改革,并取得了一定的成果。但在收费管理、财务管理等方面还存在有待改进和规范的问题:
一、在收费管理、财务管理中存在的问题
1、乱收费问题普遍存在。近年来,尽管各级政府和卫生主管部门采取了一系列有力措施,但自立项目收费、超标准收费、超范围收费、重复收费等乱收费普遍存在。在这次审计中发现14所综合医院乱收费金额达到1635万元,占到违纪违规总额的24.9%。
2、开单提成屡禁不止。在对某医院审计中发现,向介绍来该院检查的中间人支付介绍费高达77.31万元。具体是:ct头颅检查外单位人员每例提成 50-70元;躯干检查每例提成60-80元;内部医生和职工每例提成30元;内窥镜检查每例提成10-15元;红外乳腺检查、脑地形图检查每例5元;动态心电图、彩超、脑超检查每例20元;团体体检按收入的15%提成,某呼救中心支付乡镇、煤炭部六十三处等单位介绍人每例50-100元,支付交警队按医疗收入的10%支付。
3、药品收支结余普遍未纳入专户管理。按照“收支两条线”的规定,应将还利于民的药品折(扣)让收入和药品收支结余及时足额上缴同级财政专户管理,但全市14所医院共有419.75万元被截留挪用。
此外,财务基础工作薄弱,会计核算不够规范。如:票据使用管理混乱,应收帐款长期得不到清理,帐实不符,帐表不符,白条抵库等问题也比较普遍。
二、形成问题的原因分析
(一)医疗经费投入不足
医院为维持日常医疗活动、职工福利待遇、基础设施建设和重点学科研究等工作,需要大量资金投入,形成资金较大缺口,需求矛盾非常突出,医院只好“自谋生路”,将费用转嫁到患者身上。加之近几年医疗系统评估验收标准过高,各种脱离实际的“达标升级”活动难以杜绝,医院超越了自身承受能力,借款或贷款购置医疗设备等。为此,欠下巨额债务,偿还债务的资金无来源,就在收费上做文章。
(二)医院的医疗收费价格已落后于物价水平,导致部分医疗成本与医疗收费价格倒挂
目前的医疗收费标准是1997年和1999年制定的,而现在构成医疗成本的材料、人员工资及相关费用的价格远远高出了当时制定标准的水平,客观上就会造成医疗成本高,这也是形成乱收费的一个原因。
(三)政策法规观念淡薄,认识不到位
医院作为一个特殊业务部门,普遍存在重业务、轻管理思想。大多数医护人员认为只要业务水平搞上去,把病人治好,效益也上来,其它都是次要。殊不知医院不仅是医治和预防疾病、保障人民健康的社会主义福利事业单位,同时又是独立的经济核算单位。管理跟不上,是不能取得社会效益和经济效益双丰收的,更难保证医疗、科研、预防等各项任务的`顺利完成。
(四)监督检查部门惩处不到位
纵观多次治理乱收费和各种名目的财务检查,多是对违纪行为只作经济处罚,对责任人追究极少,更没有因此而丢掉“乌沙帽”的,违纪单位在经济上有利可图,达不到检查监督的效果,一定程度上助长了医院乱收费的歪风,同时受检查监督力量的限制,少数医院存在侥幸心里。正如某医院的财务人员所说“接受过多次检查,检查后只不过是罚个款而已”。所以,使一些违纪违规问题屡查屡犯,屡禁不止而不能根治。
三、加强和改进医院财务管理工作的审计建议
1、正确处理社会效益和经济效益的关系。违规收费现象,群众反映强烈,而且影响到党群关系。因此,各级医院必须正确处理好社会效益和经济效益的关系,从体制上、机制上解决“看病贵”的难题,使百姓既能看起病、享有价格合理、质量优良的医疗服务,又能使医院适应市场要求,增强医院的综合水平,使之良性发展。
2、加强医疗行业职业道德建设。医疗行业的许多违规违纪问题与执业人员的道德水平有很大关系。因此,必须加强职业道德教育,树立救死扶伤、精益求精、文明行医的行业风尚,坚决纠正“开单提成”,严禁医疗收入与个人利益直接挂钩的做法,规范医疗和药品购销行为,要逐步完善内控制度,真正建立起行业自律机制,使医院更好地为人民群众提供质量优良的卫生医疗服务。
3、加强执法部门的监督检查。明确责任,落实到人,做到工作有人抓,出现问题有人管。事实证明,有力的外部监督是促进管理的一项重要武器。尤其是收费和药品价格管理工作,采取定期与不定期、全面检查与抽查相结合的方式,加大对医院的检查力度,发现问题及时解决,对查出的各类违法违规问题要严格实行责任追究制度,坚决打击和惩处各种违法行为,不能雨过地皮湿。逐步建立起有责任、有激励、有约束、有竞争的运行体制,从而促进医院健康、快速、协调发展。
财务自查报告 11
根据县教育局财务管理工作专项检查工作的通知精神,结合学校实际状况,就学校收入管理、支出管理、资产管理和财会队伍推荐等方面进行了自查,现将自查状况汇报如下:
(一)、收入管理
1.所有预算外收入全额解入财政专户,严格执行“收支两条线”管理;
2.我校已经实行免费入学,无擅自设立收费项目、扩大收费范围或提高收费标准;
3.针对外地学生各类收费按规定使用财政部门统一印制的财政票据,无乱收费现象;
(二)支出管理
1.学校各项支出按实际发生数列支,无虚列虚报和白条抵库等现象;
2.学校购置的教学仪器设备、办公作品及图书资料等都实行政府采购;
3.学校财务支出实行校长负责制,已经建立健全民主理财制度,对大额资金的使用由校领导群众讨论决定;
4.学校实行校务公开制度,建立健全财务管理内部控制制度,所有的财务都有结算中心的报账员操办,职责明确;
5.不存在私设“小金库”、公款私存、账外账、坐收坐支等现象,
(三)资产管理
1.学校资产的出租、出借、出售、出让、对外捐赠、报废报损等,都有校领导群众决定并按国有资产处置管理的有关规定报批;
2.学校已建立健全资产的购置、验收、保管、使用、交接、维修等内部管理制度,建立校产台账,定期组织资产清查,做到账账相符、账卡相符、账实相符;
3.学校国有资产出租、出借经学校领导群众决定后报上级相关部门审批,不存在将学校资产用于抵押和担保,或以货币资金投资企业、购买股票、基金、企业债券等风险性投资活动;
(四)财会队伍建设
1.从事财会工作的财会人员,是结算中心派出的报账员,具有会计从业资格证书;
2.财会人员正确行使会计监督职权,对违反法律规定的会计事项,拒绝办理或者按照职权予以纠正以确保会计信息的真实性、合法性和完整性;加强财务管理,提高教育经费使用效益,是落实科学发展观、办好让人民满意的教育的重要资料,是促进教育持续健康发展的.基本保证。学校的财务管理工作事关广大学生的切身利益,事关学校的健康发展,学校领导充分认识加强财务管理的重要性,在今后的工作中切实加强领导,采取有效措施,确保财务管理规范化、制度化、科学化。
财务自查报告 12
根据县局《关于县乡医疗卫生单位20xx年度财政财务收支情况进行自查的通知》的要求,卫生院按照自查的范围和工程,结合本院20xx年的实际情况,逐条对照,认真核查,现将自查结果作以汇报:
一、财务管理内控机制建设及制度执行情况
1、本院按照《会计法》及《医院会计制度》的要求建立健全了财务制度。先后制定了《财务工作制度》、《会计监督制度》、《现金管理制度》、《原始凭证管理制度》、《财务报销制度》、《会计档案管理制度》等,做到有章可循。
2、财务收支实行一签三审制度审批制度。医院设专职会计1人、出纳1人,会计、出纳严格依照钱账分管的内控原则开展日常工作。
二、预算执行和会计核算情况
1、本院按照《基层医疗卫生机构会计制度》及权责发生制原则,采用复式记帐法按月具实、合法进行会计帐务外理,未发生滞留、挪用专项资金(包括合疗、医保等专款)现象,日常业务收入无坐支、私设小金库和虚列支出等行为。
2、全年收入情况:20xx年本院总收入为1004万元。其中:财政补助收入为928万元;医疗收入为76万元。财政补助收入中含全县卫生系统乡镇退休人员退休费865万元;公共卫生效劳工程补助资金63万元。
3、全年支出情况:2023年本院总支出990万元。其中:公共卫生支出206万元;医疗支出784万元。按二级明细划分总支出情况为:工资及福利支出118万元;对个人和家庭补助支出734万元(发放全县卫生系统乡镇退休人员退休费)。;药品支出34万元;非财政资本支出2万元;维修费30万元;其他公用经费72万元(含发放村级公共卫生工程补助)。
4、20xx年收支结余:20xx年末结余14万元,提取专用基金(职工福利基金)6万元,转入事业基金8万元。
三、预算外资金收支管理情况:
由于本院业务用房20xx年撤除重建,未开展住院业务,本院对下属的门诊(1-6月)门诊部(1-9月)给予60%的根本工资和60%的津贴拨款,差额局部及费用由各点独立核算。从报表反映出来的总体情况是:职工的全额工资和全部津贴全部到位,未增加新的债务,到达收支两条线的`运行模式,无坐支、隐瞒、乱开支、乱发资金津贴等现象。
总院人员工资、津贴按绩效考核并坚持按月向县局送审后发放,差旅费、电话费、招待费等所有费用开支均参照相关部门规定的标准进行列支,并实行经办人、院长、财务签审小组三签字,无挥霍浪费现象。
四、银行帐号开设和管理
全院共按照规定的审批程序开立了根本帐户、专用专户、国债工程资金专户、全县乡镇卫生系统退休人员工资专户四个账户。不存在私开账户情况。
五、预算内外票据管理、使用及物价政策执行情况
总院对在财政部门领用的门诊、住院发票由专人负责任管理,实行验旧领新,对各点的票据领用建立了详细台帐,保证了票据的平安。医疗收费标准、范围和药品加价严格按物部门的规定操作,20xx年8月份顺利通过了县物价局的全面检查。卫生监督检查工作做到依法办事,无乱收费、乱罚款行为。
六、专项资金的管理使用
合疗、孕娩补助等专项资金严格按照县局相关文件要求,在收到款项后三天内转帐支付。上报补助资料真实,既不存在虚报冒领、恶意套取,也不存在滞留、挤占、挪用。
七、资产管理情况:
因门诊于20xx年7月迁至总院,除购置了办公桌椅、空调、打印机外,未购置大的固定资产。
20xx年省配村卫生室资产25套,按卫生厅要求纳入医院财产管理,现已按照县局的发放名单发到相应的村卫生室,20xx年医院逐卫生室进行财产清查,并签定了使用协议,明确了医院与村卫生室对所配资产的权利和义务。
财务自查报告 13
观云村辖6个村民小组,xx户,共xx人摆布,两委班子成员共xx名。根据来宾镇政府的安排,观云村村财务经组织村两委自纠自查,现将结果报告如下:
一、个人方面
作为一位农村最基层的会计工作者,自觉服从组织和领导的安排,努力做好各项工作,较好地完成为了各项工作任务。作为一位村会计,我始终严格要求自己,不断学习,提高思想认识,认真领略党在农村的各项政策及措施,始终保持清醒的头脑。我还主动学习其他多种知识及技能。目的是为了提高自己的业务专业知识,以便更好的干好本职工作。在工作中,自己按照开展要有新思路,改革要有新突破,开放要有新局面,各项工作要有新举措的要求,在工作中能够坚持原那末、秉公办事、顾全大局,遵守财经纪律。认真履行会计岗位职责。
二、财务状况:
〔一〕严格按财务审批程序执行。村委员会严格执行财务审批制度,对于农民行民主决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象,集体资金管理趋于标准化、制度化。
〔二〕建立日常财务收支管理制度。重视日常财务收支管理,为了加强这一管理,我们建立健全了各项财务制度,这样财务日常工作就能做到有法可依,有章可循,实现管理的标准化、制度化。
〔三〕建立民主理财监督管理制度。以“民主日”活动为载体,切实加强村务、政务公开工作。村民对财务收支进行监督,由财务人员对发生的收支情况进行通报,解答群众提出的疑问,并将结果按时上墙发布,切实加强了村务、财务公开工作,做到了政务公开“一事一公开〞,财务公开“一票一公开”。使“两公开”的`内容完整,程序标准,格式明了清晰。
〔四〕做好村级财务结报工作。我能够立足岗位,认真完成好本职工作。村财务总是村民关注的焦点,我对村务公开向来很重视,每次民主理财结束后,我都将各项收支整理好,让村民监督。
三、存在的问题及应对措施
近年来,镇政府推出了村级会计任职及工作的种种制度,使我村财务工作取得了一定的开展。同时,也应该看到,我村财务管理还存在一定的问题和缺乏,主要表现在:报账不及时。由于各方面原因,我村财务支出工程、款额,与镇政府对接不够及时。经此次自纠自查我村两委会还应在以下几个方面多下功夫:
第一、加强村级资产管理,努力控制非生产性支出;
第二、及时报账,做到与镇财政所及时、有效对接;
第三、积极做好充裕劳动力转移工作,为农民增加收入,维护我村稳定。在今后的工作中,我将更加努力勤奋工作,稳固已经取得的成绩,发扬我村制度建设等方面的优势,克服缺点和缺乏,以勤奋务实、开辟进取的工作态度,为我村的建设和开展奉献自己的力量。
财务自查报告 14
一、自查方法
现金的清查,是通过实地盘点的方法,确定库存现金的实存数,再与现金日记账的账面余额核对,以查明账目情况。银行存款的清查,是采用与开户银行核对账目的方法进行的,即将本单位的银行存款日记账与开户银行转来的`对账单逐笔进行核对。
二、自查内容
1、财务收支管理情况
我院在财务工作的过程中,严格按照《会计法》的规定,遵守财务规章制度,明确“收支两条线”的管理办法,配备财务人员2人(会计、出纳各1人)。经费在日常使用中,严格遵循国家的行政事业单位会计法准则;在办理财务报销事项时,严格执行“一支笔”的原则,同时必须有经办人、分管领导和院长全部签字后才能到财务报销,以确保其真实性、合法性;依法设置会计账簿,根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规,所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算,确保数据真实、有效;在会计电算化方面,采用的是用友ERP财务软件,有助于会计工作的规范化。在资产管理上,做到帐物一致、帐表相符,特别是在使用中央专项资金采购时,严格按照行政单位采购办法,公开招标进行采购,采购的资产及时准确入帐。
2、诉讼费收费情况
我院严格按照诉讼费管理办法,严格按照国家统一规定收取诉讼费用,未另行制定收费办法、自行增加收费项目、扩大收费范围、提高或降低收费标准。诉讼费用的收取实行收缴分离按照受理案件适用的诉讼费用标准确定具体数额后,以书面形式通知当事人缴纳诉讼费用;当事人凭人民法院开具的交费通知到指定银行交费,并以银行开具的收据作为已交(预交)诉讼费用的凭据,到人民法院换领诉讼费用专用票据。各区乡人民法庭收取诉讼费用,也实行收缴分离。因不便由指定银行收取诉讼费用,由人民法庭直接代收,并向当事人开具诉讼费用专用票据。人民法庭直接代收的诉讼费用,定期交入指定银行,同时将票据上交我院。我院对诉讼费用进行严格管理,严格执行国家有关规章制度,自觉接受同级财政部门、审计部门和上级人民法院的监督和检查。
3、涉案款项管理情况
由于财政预算管理的有关规定,实行财政国库集中支付改革的预算单位只能在国库集中支付代理银行开设一个预算单位零余额账户的局限,我院的执行案款,案件暂存款暂未实行专户管理。
4、诉讼费收费程序情况
我院严格按照诉讼费管理办法,严格按照程序收缴诉讼费用,法院只负责开收费通知单,由案件当事人直接向财政部门在农业银行各分支机构开设的“诉讼费汇缴财政专户”缴纳诉讼费,法院诉讼收费全额上缴国库。由于条件限制,部分区乡基层法庭所在辖区未设立农业银行营业点,由经办人统一收取后再代为存入专户。
5、票据管理情况
我院财务室设专人管理票据,并进行记帐登记,收费员每次向票据管理人员只领一本票据,以后缴旧领新;票据管理人员要按一定时间和收费员核对票据和核销票据,并按有关规定和财政核销票据。《非税收入一般缴款书》按照相关规定加盖人民法院财务专用章或诉讼收费专用章。
三、不足及建议
通过自查,我院在财务管理和诉讼费收费过程中还存在一些不足,在预算管理方面,预算编制不够细化,调整随意性较强,今后要加大对预算的管理,应注意编制的可行性论证。在与各单位的往来业务中,结算不够及时,在以后工作中尽量采用转账支付的方式,当日进行结算。经费方面,在很大程度上受制于地方财政的制约,划拨的随意性很大,在日常经费和专项资金上,都存在着到位不及时、不足额的现象,往往都是年终集中支付,增加了财务的工作量。
财务自查报告 15
本年度,我园严格遵守区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准,各项收费项目符合规定,经区物价局、区教育局审核通过。现将展宏幼儿园20xx年财务管理自查状况报告如下:
一、幼儿园领导高度重视
1、幼儿园配有财务办公室,配有专(兼职)财务人员1人。
2、园长常常询问财务运行状况和听取财务工作汇报,刚好调整财务支出。
3、财务人员能做到当天发生的业务,当天登记入账,现金和银行存款日记帐做到日清日结。
二、强化幼儿园收入收费行为的管理
1、严格执行收费管理制度。公开收费项目,公开收费标准,接受老师及家长的监督,统一收费项目,统一收费标准,统一运用财政部门印制的收费(收款)票据。经过我园自查,未发觉独立收费项目、提高收费标准现象,我园有完善的经费管理制度,真正做到了专款专用。
2、幼儿园领导审批制度明确,从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、财务保管人员的职责权限明确,做到了相互分别、相互制约、相互监督。
三、加强有限资产的管理,保证幼儿园正常运行
1、依据幼儿园工作安排,通盘考虑,全面管理,合理运用有限资金,集中力气,加大教育教学、教化科研的投入。各项收入做到心中有数,坚持做到了“量入为出,以收定支,略有节余”。
2、制定了健全的.资产管理制度,严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工作程序。全部资产全部按要求建档建册,用卡片进行登记,款物相符,登记精确无误,没有造成资产流失。
四、本年度收支状况:
1、春季学期:幼儿入园数共xx人,学杂费总收:xx元。总支:xx元。结余:xx元。
2、秋季学期:幼儿入园数共xx人,学杂费总收:xx元。总支:xx元。结余:xx元。
此次自检自查工作中得到主管部门的高度重视,今年我园接着遵照区物价局、区教育局规定的行政事业收费标准进行收费,严守财经制度,确保幼儿园正常运行,努力把我园办成一流的幼儿园,让领导放心、幼儿快乐、家长满足的幼儿园。
财务自查报告 16
一、本级工会财务标准化自查情况
xx供电公司工会财务工作在上级工会的正确领导下,在公司党政领导的高度重视和大力支持下,在公司工会财务、经费审查人员的共同努力下,紧紧围绕工会工作大局,开拓进取,按照省公司“三抓一创〞的总体要求,全面落实“依靠〞方针,突出维护职工权益,在财务管理上求标准,在经费、资产管理上求实效,保证了经费足额及时拨缴,圆满完成了上级工会上解经费的目标任务,为工会开展好各项职工活动奠定了坚实的根底。
二、县供电企业财务标准化自查情况
xx供电公司工会结合公司工会财务的实际情况,以查找问题,摸清情况,完善制度,夯实根底,效劳全局为目标,在布置、安排、落实和催促等各个工作环节精心筹划,有条不紊地开展了工会财务自查工作,现将自检自查情况报告如下:
xx供电公司工会委员会下设5个基层分工会,工会财务专职工会会计一名,专职工会出纳一名。现有会员1000人,年会费收入22730元,收缴率为100%。为了充分发挥工会组织的各项职能,推进企业两个文明建设。多年来,公司工会把工会财务工作当作强化工会物质根底的一项重点工程,把发挥和调动职工的积极性和创造性,促进企业改革、开展和稳定,作为工会财务工作的着眼点,坚持工会财务工作为工会重点工作效劳、为基层工会组织效劳、为职工群众效劳的方针,在收好、管好、用好工会经费中严格执行工会财务制度,不断提高工会财务工作的质量和管理水平,在强化工会经费收缴、深化财务改革、加强财务管理等方面作了卓有成效的工作,为公司的蓬勃开展提供了强有力的财力支持和物质保证。
三、综合自查评价
公司工会自成立以来,公司领导班子对工会经费的收缴工作一直非常重视和支持,为工会经费收缴工作提供了有力的后盾。工会也在建立鼓励机制和约束机制上下功夫
一是每年都将工会经费收缴工作纳入年度方针目标考核之中,对不能按时上解经费的单位,在年终评先中实行一票否决,对基层的促动很大,收到了满意的效果。
二是主动与公司人力和财务部门加强工作联系,按照每月劳资和财务报表中的.工资总额对工会经费进行核定,并以此为依据对基层单位进行核收,提高了经费收缴的准确性。
三是利用签订集体合同的时机,通过平等协商,把拨交工会经费写入合同条款。通过上述措施,几年来我们对基层工会经费的收缴率到达了100%,每年都能按照上级工会下达的经费指标,及时足额完成工会经费的收缴和上解任务。特别是近两年来,我们还抓住电力行业快速开展和职工收入水平提高的良好机遇,积极主动的争取公司行政的理解与支持,努力壮大工会的物质根底,实现了工会经费与全局职工工资总额的同步增长。
四、自查发现较为突出的共性问题
会计根底工作有待进一步完善,如会计记账方法不标准,会计科目设置和应用不标准,收支单据和报销手续及会计档案管理不标准。
五、工作建议
加强工会财务人员培训,完善会计根底工作。
财务自查报告 17
为深入贯彻落实国家、省、市关于治理中小学乱收费问题的指示精神,进一步规范中小学收费行为,加强财务监督和管理,严肃财经纪律,提高学校资金使用效益,促进我校教育教学事业健康发展,对我校财务管理情况自查如下:
一、强化学校收费行为的管理
1、严格执行收费管理制度。学校凭物价部门的《中小学收费许可证》收费;统一收费时间,统一收费项目,统一收费标准,统一使用财政部门印制的收费票据。经过学校自查,无发现自立收费项目、提高收费标准、无乱收费现象。
2、学校认真实行收费公开制度。学校收费前,能通过校务公开栏、宣传栏等形式,将收费政策、项目、标准在校外公示,接受师生和学生家长的监督。
3、我校按照上级审定的用书目录征订,学校所定的课本目录都由上级教育主管部门审批后,在由新华书店征订,除教材以外的'其他书刊,坚持学生自愿的原则,无强制向学生摊派或变相摊派学习辅导资料及其它用品现象。
4、我校认真落实《关于建立健全中小学家庭贫困学生助学金和减免学杂费制度的通知》精神,对家庭经济困难学生进行摸底排查,使家庭经济困难学生得到减免杂费、享受助学金补足,并将享受减免学杂费学生名单、减免数额在校内张榜公布,接受社会各界监督。
5、学生参加平安保险,坚持自愿的原则,没有硬性规定学生必须统一着装穿校服,没有强行安排学生统一购买学习生活用品。
二、加强对中小学收费资金的管理,保证学校日常开支顺利进行
1、为了加强财务管理,实行财务监督,每次收费我校安排两名收费人员,一人管钱,一人管帐。并请银行办事员协助,组成三人收费小组,及时准确完成收费工作,把所有收费全部上缴教委财务。
2、所收取的费用全部交给上级财政,学校、班级、教师无截流、坐支现象。
3、每学年开始,学校都能制定学年财务工作计划,通盘考虑,全面管理,能合理使用有限资金,集中力量,加大学校教学设备投入。每月份都能合理收支计划,由上级财务部门批准后才能具体实施,做到收支活动心中有数,从不盲目开支。
虽然我们都能按照上级要求去做,但是由于我们工作能力所限,对上级精神领会不透,也可能在工作中有一些失误的地方,以后我们要纠正错误做法,规范工作行为,管理好学校财务工作。
财务自查报告 18
为促进信用社提高存款业务内控制度建设的规范及有效性,加强服务收费管理案件防控,切实提高存款业务管理水平,实现业务可持续发展,按照市联社通知及要求,派出了3个检查小组对基层网点展开了全面的存款业务自查,检查业务笔数58500笔,涉及金额达29250万元。结合我社日常掌握情况,此次明确了自查重点项目,并对自查具体情况进行了认真分析,现将有关事项报告如下:
一:印、证的管理
此次对我社39个网点的检查,未发现长期不用未上缴封存的业务用章;无存在使用和保管重要业务印章的人员同时保管相关业务单证的情况;无人员变动未经主管领导批准,未办理交接。登记手续的现象;印章名称完全合规合法。
二:大额款项支付管理
这次对全县网点的业务凭证进行了部分抽查,柜台大额支付都实行了分级授权和双签制度,每笔大额支取款项都进行了身份证联网核查,且预留了有效身份证件复印件,授权主管及社主任都是按流程进行审查,特大交易都进行了报备审批,经办人员对大额交易都进行了登记,保证了存款人的信息真实完整。
三:特殊业务的处理
对于存款的冻结。查询和扣划等业务,我社各网点都是按照有关法律。行政法规受理和办理的,这次抽查到挂失业务56笔,挂失当事人证件都通过公安部门联网核查系统进行核查;操作人员都严格按照授权规定办理,不存在违规授权办理存款挂失的情况。
四:会计核算
存取款业务账务处理无乱用会计科目情况,暂未发现账外吸储,账外运营的问题;严格执行了日均存款统计制度;会计档案管理都合规达标。
五:帐户管理
各类存款账户都严格执行了开销户制度;存款账户的开立。变更和撤销程序都是合规有效的,存款开立都实现了实名制,对所有有效证件都进行了严格的审查。对公的账户开户资料及证明文件都完整有效,对不动户都进行了久悬,余额为零的进行了销户,有效账户机构信用代码证发放率100%。新农保批量开户资金都进行了严格管理,实行了日对账制。
六:存款利率执行情况
我社存款利率都是按照人民银行现行利率执行,存款的结息。付息都是按照国家利率管理制度执行的,应付利息都是按季及时计提,存款利息都进行了准确无误的计付。
七:案件防控工作
我社各网点都成立了安全防范小组,对柜台业务操作人员有明确的案件防控岗位职责要求,将案件防范工作作为了考核的'重要指标,我社还成立了专项稽查大队,并制度了严格的岗位职责,为存款业务稳步经营,管理。防范工作打下了良好的基础。
八:重要空白凭证的管理
我社各网点都是按照重要空白凭证进行管理和使用的,管理流程已经全面覆盖各个环节,建立了分类汇总登记簿和分户账登记簿,重要空白凭证都账账,账证,账实相符,表内外核对无误,重要空白凭证都严格执行了入库、登记、领用、销号。作废等手续,会计主管按时定月对重要空白凭证进行了盘底查库制度。以上仅仅是我社对存款业务自查的一部分,另外还对收费管理。核算及安保措施等都进行了全面的自查,虽然暂未发现问题,但并不代表以后不会发生任何违规纰漏,所以我社将继续把持现有制度及防范措施,严格进行定期自查自纠工作,以后将更进一步加强存款业务管理,不断提高服务水平,确保我社存款资金安全和稳步增长!
财务自查报告 19
为配合分行个人金融部开展20xx年尽职监督检查,本着规范业务经营,强化风险管理,扎实推进合规管理和风险防范,增强全员合规经营意识,减少案件风险隐患,确保安全、稳健运行,我行进行了严格规范的自查活动。现将有关检查情况报告如下,请审查:
一、个人贷款业务方面
截至自查之日,我行个人贷款余额为xx万元,其中“随薪贷”余额xx万元,其他个人贷款余额xx万元(包括不良贷款余额xx万元)。为强化对不良贷款存量的管理和控制,我行严格按照《中国xx银行信贷业务管理办法的通知》和《中国xx银行xx分行个人信贷业务管理实施细则的.通知》的要求,及时采取有效措施以防止不良贷款的增长,并积极组织业务人员通过上门催收、电话催收等方式减少现有不良贷款,截至自查之日共收回不良贷款利息xx万元。“随薪贷”业务从受理、审查到发放全过程严格按照《xx银xx办发(xx号)》等相关规则制度执行,不存在资金发放方式、资金用途等违规行为。
二、客户管理系统方面
根据PCRM、CFE相关文件要求,我行及时更新新用户和清理冗余用户,到目前为止我行在客户管理系统中共有4名操作人员。根据我行实际,我行针对性的组织操作人员进行集体讨论、培训和学习,通过培训,全体系统操作人员都能较为熟练的运用相关的功能模块。
三、客户关系维护方面
由于我行人员不足,尚不存在专门的客户经理,大堂经理和客户维护人员。对此,我行根据《客户关系营销管理工作指引》要求指派专门兼职人员负责,维护重要客户和贵宾客户。并组织全体员工进行培训,以保障为客户提供高效、优质的服务。
四、基金代销业务合规方面
我行根据上级产品发行文件和产品销售文件,及时传达至每一位员工,并根据《xx银行证券投资基金代理销售业务管理办法》等通知积极组织宣传销售,但由于基金行情等原因,从20xx年到目前为止尚未销售成功,故不存在操作风险。由于我行目前暂无人员取得基金销售资格,现正组织人员学习和培训,以取得相关资格证书。
五、个人理财及贵金属方面
在自查过程中我行发现以前销售个人理财产品中有个别客户存在尚未填写《个人投资者风险承受能力评估问卷》等资料,保管也尚不完善。对此,以采取积极的补救措施。贵重金属业务尚未开办。
通过自查,发现我行在个人金融相关业务方面还存在规章制度执行不到位、业务受理不规范、风险管理不完善等诸多问题。对此,我行将及时根据制度要求进行整改,并在以后的工作中杜绝类似不合规、不完善、有漏洞、有风险的情况发生。
财务自查报告 20
我单位接到《关于20xx年开展作风建设突出问题专项治理的总体方案》文件后,组织了相关人员进行学习,并成立了以主任为组长,财务人员为成员的`自查专班,对20xx年7月1日以来的财务管理情况进行了自查,现将自查情况报告如下:
一、自查情况:
1、取得的成绩:
单位建立了财务管理责任体系,能执行单位预算,各项收入和支出全部纳入部门预算管理,无超编制安排人员经费情况。
银行账户开设和存款管理规范;津贴补贴按政策规定发放;会议费、培训费、接待费管理使用无违规情况;无“小金库”和“账外账”现象;工会经费按规定比例和预算批复计提及使用。
单位资产管理规范,资产配置、使用和处置无违规情况;无对外出租、出借资产的情况。
单位内部控制制度建设逐步完善,建立了内部控制制度;依法设置财务机构,财务人员均有会计资格证;会计、出纳分设,银行账户预留印鉴分人管理。
2、存在的问题:
公务卡结算还需要进一步推进,新调进人员还没有及时办理公务结算卡,原职工办理的结算卡使用不多。
二、下一步计划
1、进一步加强财务管理和财务自查监督,巩固规范管理的成绩。
2、补办公务结算卡,按照要求进一步落实公务卡结算制度。
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